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小企業(yè)財務報銷制度和流程 小企業(yè)財務報銷制度及報銷流程篇一

管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置。

1.購置申請: 管理人每月根據(jù)需求及庫存情況購買。

2.報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結賬小票)交財務部，按日常費用報銷流程付款。

3.費用歸集：財務部按月根據(jù)各部門領用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關費用。

第四部分工薪福利及相關費用支出制度及流程

工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規(guī)定執(zhí)行。

(一) 工資支付流程：(1)每月日由將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標準(含人員變動、額度變動、扣款、社會保險金等信息)轉(zhuǎn)交財務部;(2)總經(jīng)理提供職工月度獎金分配表;(3)財務部根據(jù)獎金表及支付標準編制標準格式的工資表;(4)按工薪審批程序?qū)徟?(5)每月日由財務部通過銀行代發(fā)或現(xiàn)金形式支付工資;(6)每月日之前員工到財務部領憑工資條領工資。

(二)臨時工資支付流程同工資支付流程。

(三)其他福利費支出由經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認→財務經(jīng)理進行財務復核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續(xù)。

第五部分專項支出財務報銷制度及流程

專項支出主要包括固定資產(chǎn)購置、事務所咨詢費用、行業(yè)費用如排污費、許可證等。

(一) 填寫申請：相關填寫《專項支出費用申請單》并報批。

(二) 報銷標準：相關的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。(三) 結賬報銷：(1)資產(chǎn)驗收(軟件應安裝調(diào)試)無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，其他項目憑代理合同或行政發(fā)票，按規(guī)定填寫報銷單(經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單);(2)按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?(3)財務部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款;(4)若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)。

小企業(yè)財務報銷制度和流程 小企業(yè)財務報銷制度及報銷流程篇二

(一) 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

(二) 其他臨時借款，如業(yè)務費、生活周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

(一) 借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。

(二) 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批。

(三) 財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。

小企業(yè)財務報銷制度和流程 小企業(yè)財務報銷制度及報銷流程篇三

日常費用主要包括差旅費、交通費、辦公費、業(yè)務招待費等行政費用。

(一) 報銷人必須取得相應的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

(二) 填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù);注明附件張數(shù);金額大小寫須一致;簡述費用內(nèi)容或事由。

(三) 按規(guī)定的審批程序報批。

(一)報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單

(二)須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的'申請單或出入庫單

(三)部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。

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