“報(bào)告”使用范圍很廣，按照上級(jí)部署或工作計(jì)劃，每完成一項(xiàng)任務(wù)，一般都要向上級(jí)寫(xiě)報(bào)告，反映工作中的基本情況、工作中取得的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)、存在的問(wèn)題以及今后工作設(shè)想等，以取得上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)的指導(dǎo)。怎樣寫(xiě)報(bào)告才更能起到其作用呢？報(bào)告應(yīng)該怎么制定呢？下面是小編給大家?guī)?lái)的報(bào)告的范文模板，希望能夠幫到你喲!

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇一

根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開(kāi)展2005年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于2005年7月4日至8月30日對(duì)50家會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查。現(xiàn)從以下四個(gè)方面進(jìn)行匯報(bào)：

一、今年檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

開(kāi)展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實(shí)施，在借鑒以往開(kāi)展檢查工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)2005年度的檢查工作從計(jì)劃、組織、實(shí)施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會(huì)后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計(jì)劃，確定了2005年檢查對(duì)象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開(kāi)了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會(huì)，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對(duì)40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對(duì)小規(guī)模企業(yè)的特點(diǎn)，簡(jiǎn)化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會(huì)與財(cái)政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對(duì)50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中2003年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過(guò)協(xié)會(huì)自律性檢查的事務(wù)所3家，同時(shí)對(duì)上年度被強(qiáng)制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：2005年1—4月出具的上市公司、大中型國(guó)有企業(yè)、外商投資企業(yè)2004年度審計(jì)報(bào)告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計(jì)報(bào)告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報(bào)告4份），抽查比例為。

為便于檢查人員工作，同時(shí)不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實(shí)際出發(fā)采取了實(shí)地檢查和報(bào)送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目時(shí)，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項(xiàng)目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計(jì)部門(mén)或?qū)徲?jì)小組的業(yè)務(wù)項(xiàng)目；選擇不同的簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成的審計(jì)報(bào)告。

這次檢查工作給注冊(cè)會(huì)計(jì)師們提供了一次相互交流的機(jī)會(huì)，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見(jiàn)會(huì)，看作是對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會(huì)。通過(guò)檢查人員與注冊(cè)會(huì)計(jì)師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問(wèn)題

對(duì)事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)并結(jié)合具體審計(jì)項(xiàng)目的檢查來(lái)進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項(xiàng)目承接、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、各級(jí)業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計(jì)工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲?jì)手冊(cè)，有的從形式上履行了三級(jí)復(fù)核程序，但未簽署意見(jiàn)，對(duì)復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無(wú)記錄，各級(jí)復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級(jí)復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于的關(guān)注市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項(xiàng)目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項(xiàng)目組由于人員組成的不同，使項(xiàng)目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問(wèn)題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)與相關(guān)審計(jì)人員詢問(wèn)方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費(fèi)大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費(fèi)僅為標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的20-30%；注冊(cè)會(huì)計(jì)師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通。造成上述問(wèn)題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊(duì)伍素質(zhì)、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開(kāi)批所以來(lái)，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢(shì)，這種狀況勢(shì)必加劇同行間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

三、具體審計(jì)項(xiàng)目存在的問(wèn)題分析

（一）法律責(zé)任問(wèn)題

1、對(duì)會(huì)計(jì)責(zé)任和審計(jì)責(zé)任重視不夠。如收集的財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒(méi)有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會(huì)計(jì)報(bào)表附注的頁(yè)眉或頁(yè)腳；未按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會(huì)計(jì)報(bào)表附注未將主要報(bào)表項(xiàng)目?jī)?nèi)容予以列示；未披露財(cái)務(wù)報(bào)表的批準(zhǔn)報(bào)出日期；管理當(dāng)局聲明書(shū)不簽日期或簽署日期與審計(jì)報(bào)告日期不一致等問(wèn)題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計(jì)報(bào)告沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊(cè)會(huì)計(jì)師只蓋章沒(méi)有簽字或只簽字沒(méi)有蓋章；將不應(yīng)作為審計(jì)報(bào)告附件的內(nèi)

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二

時(shí)間荏苒，歲月穿梭，轉(zhuǎn)眼間xx年在緊張和忙碌中即將過(guò)去，而我也很榮幸能成為新成立的銀之道有限公司質(zhì)檢部部長(zhǎng)。從全年來(lái)說(shuō)，我部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行公司的規(guī)章制度，較好地履行了作為一名檢驗(yàn)員職務(wù)的職責(zé)，同時(shí)也圓滿地完成了所有產(chǎn)品的檢驗(yàn)工作。現(xiàn)將20xx年質(zhì)檢部工作總結(jié)如下：

新公司成立以后我部門(mén)主要負(fù)責(zé)所有成品、原材料、輔助材料維修產(chǎn)品和所有退換貨的檢驗(yàn)工作，而質(zhì)檢員由原來(lái)3人縮減為2人，雖然工作量明顯增加了，而我部門(mén)依然保持嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的工作態(tài)度和一絲不茍的工作作風(fēng)，勤勤懇懇，任勞任怨的完成了公司所有產(chǎn)品的檢驗(yàn)工作。

質(zhì)檢部邊工作邊學(xué)習(xí)，從工作中找樂(lè)趣，也對(duì)質(zhì)檢工作內(nèi)容有了更好的掌握和更深的了解，在工作中也取得了一定的成績(jī)，杜絕了不合格產(chǎn)品入庫(kù)，提高了產(chǎn)品合格率，維護(hù)了公司產(chǎn)品的信譽(yù)度，并且通過(guò)工作的機(jī)會(huì)也使質(zhì)檢部每個(gè)人有了一定的成長(zhǎng)和進(jìn)步。

質(zhì)檢部的主要職責(zé)是通過(guò)質(zhì)量流程、標(biāo)準(zhǔn)及過(guò)程控制以達(dá)到減少品質(zhì)問(wèn)題及品質(zhì)抱怨，降低成品的報(bào)廢率，在檢驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通一起解決問(wèn)題，預(yù)防問(wèn)題再發(fā)生，加強(qiáng)了對(duì)不合格成品的報(bào)廢率和降低了客戶抱怨，同時(shí)做到多與銷售部和相關(guān)部門(mén)溝通，及時(shí)了解客戶反應(yīng)產(chǎn)品存在的質(zhì)量問(wèn)題，采取相應(yīng)措施解決。

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)本職工作相關(guān)的專業(yè)知識(shí)及相關(guān)理論知識(shí)。在學(xué)習(xí)方法上做到在重點(diǎn)中找重點(diǎn)，并結(jié)合本部門(mén)在實(shí)際工作中處理的各種異常，有針對(duì)性地進(jìn)行學(xué)習(xí)，不斷提高質(zhì)檢人員的辦公能力。

2、認(rèn)真收集各項(xiàng)信息數(shù)據(jù)，全面、準(zhǔn)確地了解和掌握各方面工作的開(kāi)展情況，分析工作存在的主要問(wèn)題，總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，讓領(lǐng)導(dǎo)盡量能全面、準(zhǔn)確地了解和掌握最近工作的實(shí)際情況，為解決問(wèn)題作出快速的、正確的決策。

3、多與相關(guān)部門(mén)勾通了解客戶反饋的意見(jiàn)，及時(shí)處理協(xié)助各部門(mén)處理生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的各種質(zhì)量問(wèn)題。

4、增強(qiáng)質(zhì)量意識(shí)，提高產(chǎn)品的合格率，使合格產(chǎn)品能夠滿足生產(chǎn)計(jì)劃。

5、加強(qiáng)責(zé)任心，工作認(rèn)真，能承受工作壓力。負(fù)責(zé)產(chǎn)品質(zhì)量狀態(tài)標(biāo)識(shí)，嚴(yán)格控制不良品進(jìn)出廠；

6、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

20xx年的工作給了我們很多啟示和教訓(xùn)，20xx年對(duì)于我們又是具有挑戰(zhàn)性的一年，質(zhì)檢部全體員工一定會(huì)以產(chǎn)品質(zhì)量為重點(diǎn)，提高合格率，降低報(bào)廢率，全面推進(jìn)各項(xiàng)工作的開(kāi)展，為公司取得更大的輝煌盡綿薄之力！

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇三

北京注協(xié)年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作總結(jié)

根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開(kāi)展xx年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于xx年7月4日至8月30日對(duì)50家會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查?，F(xiàn)從以下四個(gè)方面進(jìn)行匯報(bào)：

一、今年檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

開(kāi)展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實(shí)施，在借鑒以往開(kāi)展檢查工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)xx年度的檢查工作從計(jì)劃、組織、實(shí)施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會(huì)后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計(jì)劃，確定了xx年檢查對(duì)象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開(kāi)了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會(huì)，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對(duì)40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對(duì)小規(guī)模企業(yè)的特點(diǎn)，簡(jiǎn)化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會(huì)與財(cái)政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對(duì)50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中xx年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過(guò)協(xié)會(huì)自律性檢查的事務(wù)所3家，同時(shí)對(duì)上年度被強(qiáng)制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：xx年1—4月出具的上市公司、大中型國(guó)有企業(yè)、外商投資企業(yè)xx年度審計(jì)報(bào)告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計(jì)報(bào)告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報(bào)告4份），抽查比例為9。2%。

為便于檢查人員工作，同時(shí)不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實(shí)際出發(fā)采取了實(shí)地檢查和報(bào)送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目時(shí)，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項(xiàng)目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計(jì)部門(mén)或?qū)徲?jì)小組的業(yè)務(wù)項(xiàng)目；選擇不同的簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成的審計(jì)報(bào)告。

這次檢查工作給注冊(cè)會(huì)計(jì)師們提供了一次相互交流的機(jī)會(huì)，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見(jiàn)會(huì)，看作是對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會(huì)。通過(guò)檢查人員與注冊(cè)會(huì)計(jì)師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問(wèn)題

對(duì)事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)并結(jié)合具體審計(jì)項(xiàng)目的檢查來(lái)進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項(xiàng)目承接、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、各級(jí)業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計(jì)工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲?jì)手冊(cè)，有的從形式上履行了三級(jí)復(fù)核程序，但未簽署意見(jiàn)，對(duì)復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無(wú)記錄，各級(jí)復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級(jí)復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于的關(guān)注市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項(xiàng)目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的`項(xiàng)目組由于人員組成的不同，使項(xiàng)目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

（二）職業(yè)道德方面存在問(wèn)題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)與相關(guān)審計(jì)人員詢問(wèn)方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費(fèi)大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費(fèi)僅為標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的20—30%；注冊(cè)會(huì)計(jì)師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通。造成上述問(wèn)題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊(duì)伍素質(zhì)、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開(kāi)批所以來(lái)，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢(shì)，這種狀況勢(shì)必加劇同行間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

三、具體審計(jì)項(xiàng)目存在的問(wèn)題分析

（一）法律責(zé)任問(wèn)題

1、對(duì)會(huì)計(jì)責(zé)任和審計(jì)責(zé)任重視不夠。如收集的財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒(méi)有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會(huì)計(jì)報(bào)表附注的頁(yè)眉或頁(yè)腳；未按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會(huì)計(jì)報(bào)表附注未將主要報(bào)表項(xiàng)目?jī)?nèi)容予以列示；未披露財(cái)務(wù)報(bào)表的批準(zhǔn)報(bào)出日期；管理當(dāng)局聲明書(shū)不簽日期或簽署日期與審計(jì)報(bào)告日期不一致等問(wèn)題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計(jì)報(bào)告沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊(cè)會(huì)計(jì)師只蓋章沒(méi)有簽字或只簽字沒(méi)有蓋章；將不應(yīng)作為審計(jì)報(bào)告附件的內(nèi)容。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇四

根據(jù)本學(xué)期工作安排，4月17日成教處對(duì)焦作工學(xué)院業(yè)余學(xué)歷教育教學(xué)情況進(jìn)行了檢查，檢查了部分任課教師的教學(xué)計(jì)劃、教案、考勤、批改作業(yè)、教材、教師日志等情況，聽(tīng)了部分教師的講課，現(xiàn)將檢查情況總結(jié)并發(fā)至有關(guān)系、部。望有關(guān)系、部組織教師分析檢查結(jié)果和學(xué)生意見(jiàn)，認(rèn)真查找不足，取長(zhǎng)補(bǔ)短，制定措施，提高業(yè)余學(xué)歷的教學(xué)質(zhì)量。

一、檢查課程

二、檢查內(nèi)容及結(jié)果

（一）教學(xué)計(jì)劃、教案、考勤、批改作業(yè)情況：

（二）檢查結(jié)果

1、個(gè)別教師沒(méi)有寫(xiě)授課計(jì)劃。任課教師所用授課計(jì)劃紙,各教學(xué)系部沒(méi)有及時(shí)發(fā)給老師。

2、個(gè)別教師的課程實(shí)習(xí)、實(shí)驗(yàn)無(wú)授課計(jì)劃和教案。

3、教師不批改作業(yè)現(xiàn)象嚴(yán)重，望各系部對(duì)教師提出要求。

4、下午學(xué)生聽(tīng)課率低，大多數(shù)班級(jí)下午沒(méi)有學(xué)生，望在講好課及如何吸引學(xué)生聽(tīng)課上下些功夫。

三、教學(xué)質(zhì)量檢查征集意見(jiàn)匯總

根據(jù)教學(xué)管理征集意見(jiàn)表、教師教學(xué)質(zhì)量評(píng)估表中教師和學(xué)生提出的建議和意見(jiàn)，按4個(gè)方面匯總?cè)缦拢ㄒ话愣际墙處熀蛯W(xué)生的原話）：

（一）教學(xué)管理方面

1、學(xué)時(shí)數(shù)太少。

2、可否集中上課。

3、印發(fā)課程表。

4、增加實(shí)訓(xùn)課。

5、教學(xué)內(nèi)容注重實(shí)用性。

6、嚴(yán)格課堂管理，把握好每一個(gè)環(huán)節(jié)。

7、提高教師在教學(xué)中的管理作用

8、應(yīng)根據(jù)課程的銜接性來(lái)安排課程的講解。

9、老師普遍性存在，見(jiàn)到學(xué)生來(lái)的少，就以種種借口推辭不想傳授技能，學(xué)生到后，無(wú)獲而返。

（二）教師管理方面

1、應(yīng)該嚴(yán)管理，按要求完成教學(xué)任務(wù)。

2、加強(qiáng)教師隊(duì)伍管理。

3、希望老師板書(shū)清晰。

4、按時(shí)上課。

5、聘請(qǐng)高等學(xué)院教授講授某些課程。

6、開(kāi)辟師生溝通渠道。

7、找專業(yè)素質(zhì)水平較高的.老師。

（三）學(xué)生管理方面

1、采用學(xué)分制，學(xué)生達(dá)標(biāo)即可畢業(yè)。

2、學(xué)生隨意性較大。

3、是否也要學(xué)生簽到，約束學(xué)生紀(jì)律。

4、加強(qiáng)管理，要為想學(xué)知識(shí)的學(xué)生提供好的學(xué)習(xí)環(huán)境。

5、加強(qiáng)管理，嚴(yán)格考核。

6、嚴(yán)格要求，遵守紀(jì)律。

7、學(xué)生管理松散。

8、學(xué)生管理不夠細(xì)，一些基本情況不清楚。

（四）其它

1、有些課程太深，希望多給點(diǎn)學(xué)時(shí)。

2、發(fā)一部分參考資料。

3、對(duì)學(xué)生呼聲較大，強(qiáng)烈要求更換的老師，學(xué)校應(yīng)考慮更換。

4、重要課程增加學(xué)時(shí)，應(yīng)留有上機(jī)時(shí)間。

5、學(xué)習(xí)環(huán)境太差，教室臟。

6、不應(yīng)該讓學(xué)生產(chǎn)生來(lái)上學(xué)就是最后拿證，而應(yīng)該讓學(xué)生真正學(xué)到知識(shí)。

7、可是要盡可能加大。

8、課酬較低，應(yīng)該提高。

9、一些較固定的課程，可以買(mǎi)一些教學(xué)vcd錄像，來(lái)解決教師不足和教學(xué)成本問(wèn)題。

成教處

2004年4月20日

說(shuō)明：附表中因涉及個(gè)人隱私故略。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇五

安全、質(zhì)量是工程的生命，為確保工程安全、質(zhì)量，進(jìn)一步強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)人員的質(zhì)量和安全意識(shí)，貫徹質(zhì)量安全管理理念。項(xiàng)目部根據(jù)公司下發(fā)的《關(guān)于開(kāi)展公司質(zhì)量、安全月工作的通知》文件精神及活動(dòng)具體要求，于20__年6月開(kāi)展了以“抓安全防范，促質(zhì)量提升”為主題的“質(zhì)量月”活動(dòng)。項(xiàng)目部積極響應(yīng)公司文件精神要求，圍繞主題組織各項(xiàng)目立即開(kāi)展質(zhì)量月活動(dòng)?，F(xiàn)將本項(xiàng)目部20__年6月質(zhì)量月活動(dòng)情況總結(jié)如下：

第一部分：質(zhì)量管理方面

1、加強(qiáng)引導(dǎo)，精心組織

為了更好地開(kāi)展質(zhì)量月活動(dòng)，各現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部分別召開(kāi)了質(zhì)量、安全月活動(dòng)專項(xiàng)會(huì)議。項(xiàng)目經(jīng)理在會(huì)上要求各成員提高對(duì)工程質(zhì)量工作重要性的認(rèn)識(shí)，要意識(shí)到質(zhì)量是企業(yè)的命脈，良好的施工質(zhì)量是企業(yè)發(fā)展的根本。要加強(qiáng)質(zhì)量管理，細(xì)化施工方案，預(yù)防施工生產(chǎn)中質(zhì)量出現(xiàn)偏差，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正施工生產(chǎn)中質(zhì)量隱患。要以質(zhì)量月活動(dòng)為契機(jī)，營(yíng)造“人人關(guān)心質(zhì)量、人人重視質(zhì)量”的氛圍。

2、加大質(zhì)量觀念宣傳力度。

在質(zhì)量月活動(dòng)中開(kāi)展了形式多樣內(nèi)容豐富的宣傳活動(dòng)。比如召開(kāi)質(zhì)量會(huì)議、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)例觀摩等。重點(diǎn)在以下幾個(gè)方面對(duì)工程質(zhì)量做了規(guī)范化的學(xué)習(xí)：

①現(xiàn)場(chǎng)工具、材料、設(shè)備的管理;

②隱蔽工程的質(zhì)量管理：底盒、配管、投影機(jī)吊架、音箱吊架;

③頂面、墻面、地面插座的施工規(guī)范;

④線纜標(biāo)識(shí)、線纜連接、接插件焊接、設(shè)備安裝的質(zhì)量要求;

⑤工地現(xiàn)場(chǎng)用電安全、施工安全的注意事項(xiàng);

通過(guò)普及質(zhì)量知識(shí)，以提高全體施工人員的質(zhì)量意識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)全體從業(yè)人員的質(zhì)量安全意識(shí)和責(zé)任感。

3、嚴(yán)格施工過(guò)程質(zhì)量控制

僅僅進(jìn)行質(zhì)量意識(shí)宣貫還是不夠的，為了有效的實(shí)現(xiàn)過(guò)程質(zhì)量控制，項(xiàng)目部實(shí)行了對(duì)現(xiàn)場(chǎng)施工人員的施工技能交底，完成進(jìn)場(chǎng)材料檢測(cè)及施工機(jī)具驗(yàn)收;施工過(guò)程中，項(xiàng)目經(jīng)理跟班作業(yè)，及時(shí)指導(dǎo)施工和監(jiān)督工程質(zhì)量，嚴(yán)格落實(shí)工序報(bào)驗(yàn)制度;工序完成后，進(jìn)行自檢，確保工序報(bào)驗(yàn)一次合格。

通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量分析，總結(jié)了施工過(guò)程中通常存在的一些問(wèn)題：

1、配管配線

①橋架安裝上下、左右不在同一直線上，不做跨接底線、支架間距過(guò)大、距樓板底面(>30cm)和橫梁(>5cm)間隙過(guò)小。

②橋架與kbg管連接時(shí)，橋架不開(kāi)孔;kbg管之間對(duì)接時(shí)鎖接不加固，在吊頂內(nèi)敷設(shè)kgb管時(shí)不用吊筋固定;

③墻面86盒預(yù)埋時(shí)標(biāo)高不規(guī)范(高出地面30cm);地面插座底盒預(yù)埋時(shí)深度不夠，多點(diǎn)位時(shí)不在同一直線上;

④投影機(jī)吊架在做隱蔽工程預(yù)埋時(shí)，吊架安裝不牢固，造成調(diào)試階段投影機(jī)投影機(jī)搖晃;

⑤音箱支架不提前作預(yù)埋，或預(yù)埋時(shí)不考慮裝修包邊厚度導(dǎo)致音箱沒(méi)有安裝空間，或支架預(yù)埋不牢固造成音箱安裝時(shí)不穩(wěn);

⑥穿線時(shí)使用蠻力拉線，導(dǎo)致調(diào)試時(shí)發(fā)現(xiàn)線纜受損傷，影響該點(diǎn)位的.功能實(shí)現(xiàn);

⑦布線時(shí)不及時(shí)做好相應(yīng)標(biāo)簽，不及時(shí)穿線到位，造成裝修封板之后線纜丟失;

⑧不嚴(yán)格按圖施工，擅自改變穿線路徑，圖省事，自作主張把2根線纜對(duì)接在一起：比如將投影機(jī)電源線和幕布電源線對(duì)接在一起;

2、設(shè)備安裝

①信息模塊壓線不按正確的、規(guī)范的線序施工，壓線不牢固;信息面板安裝不牢靠、歪歪斜斜;

②銅地插安裝不正、不緊貼地面;地插內(nèi)模塊安裝松松垮垮;

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇六

各會(huì)計(jì)師事務(wù)所：

根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度(試行)》的規(guī)定和《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開(kāi)展20xx年年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于20xx年年7月4日至8月30日對(duì)50家會(huì)計(jì)師事務(wù)所(包括分所)進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查?，F(xiàn)從以下四個(gè)方面進(jìn)行匯報(bào)：

開(kāi)展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實(shí)施，在借鑒以往開(kāi)展檢查工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)xx年年度的檢查工作從計(jì)劃、組織、實(shí)施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

(一)認(rèn)真做好檢查前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會(huì)后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計(jì)劃，確定了20xx年年檢查對(duì)象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容;召開(kāi)了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會(huì)，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對(duì)40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn);針對(duì)小規(guī)模企業(yè)的特點(diǎn)，簡(jiǎn)化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

(二)檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會(huì)與財(cái)政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對(duì)50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中20xx年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過(guò)協(xié)會(huì)自律性檢查的事務(wù)所3家，同時(shí)對(duì)上年度被強(qiáng)制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：20xx年年1—4月出具的上市公司、大中型國(guó)有企業(yè)、外商投資企業(yè)20xx年度審計(jì)報(bào)告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計(jì)報(bào)告共2451份，檢查組抽查226份(其中上市公司報(bào)告4份)，抽查比例為。

為便于檢查人員工作，同時(shí)不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實(shí)際出發(fā)采取了實(shí)地檢查和報(bào)送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目時(shí)，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項(xiàng)目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計(jì)部門(mén)或?qū)徲?jì)小組的業(yè)務(wù)項(xiàng)目;選擇不同的簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成的審計(jì)報(bào)告。

這次檢查工作給注冊(cè)會(huì)計(jì)師們提供了一次相互交流的機(jī)會(huì)，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見(jiàn)會(huì)，看作是對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會(huì)。通過(guò)檢查人員與注冊(cè)會(huì)計(jì)師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

(一)內(nèi)部質(zhì)量控制存在問(wèn)題

對(duì)事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)并結(jié)合具體審計(jì)項(xiàng)目的檢查來(lái)進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項(xiàng)目承接、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、各級(jí)業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計(jì)工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲?jì)手冊(cè)，有的從形式上履行了三級(jí)復(fù)核程序，但未簽署意見(jiàn)，對(duì)復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無(wú)記錄，各級(jí)復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級(jí)復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項(xiàng)目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項(xiàng)目組由于人員組成的不同，使項(xiàng)目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問(wèn)題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)與相關(guān)審計(jì)人員詢問(wèn)方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師惡意違背職業(yè)道德的情況。但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費(fèi)大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費(fèi)僅為標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的20-30%;注冊(cè)會(huì)計(jì)師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通。造成上述問(wèn)題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊(duì)伍素質(zhì)、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開(kāi)批所以來(lái)，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢(shì)，這種狀況勢(shì)必加劇同行間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇七

為認(rèn)真做好這項(xiàng)工作，在接到省財(cái)政廳通知后，我局即進(jìn)行了研究部署，確定由分管財(cái)政監(jiān)督檢查工作的xxxxxx副局長(zhǎng)牽頭負(fù)責(zé)，從監(jiān)督檢查科、會(huì)計(jì)管理科、企財(cái)科等相關(guān)科室抽調(diào)了六名業(yè)務(wù)骨干，還聘請(qǐng)了縣人民銀行會(huì)計(jì)科科長(zhǎng)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的兩位注冊(cè)會(huì)計(jì)師組成兩個(gè)檢查組。為了充分認(rèn)識(shí)到本次檢查的重要性，全面提高每位參檢人員的思想覺(jué)悟和業(yè)務(wù)水平，6月13日，集中全體參檢人員強(qiáng)調(diào)了檢查紀(jì)律，并就具體的檢查方法、步驟、具體檢查中應(yīng)注意的問(wèn)題等進(jìn)行了輔導(dǎo)培訓(xùn)。

每位參檢人員都以高度的責(zé)任心，全身心的投入到本次檢查中去，對(duì)被檢查單位的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、財(cái)務(wù)報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行了全面的檢查，對(duì)查出的問(wèn)題，能以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格按照《xxx會(huì)計(jì)法》、《xxx關(guān)于違反財(cái)政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》，以及財(cái)政部《財(cái)政檢查工作規(guī)則》的有關(guān)要求實(shí)施檢查和處理。

1、未按規(guī)定填制、取得合法的原始憑證，違法使用白條子（收款憑證、付款憑證）現(xiàn)象依然存在，個(gè)別單位貪圖省事，應(yīng)該使用正式發(fā)票入帳的也用付款憑證等白條子入帳，從而誘發(fā)了偷漏稅行為。

2、票據(jù)報(bào)銷不規(guī)范。有些單位的票據(jù)報(bào)銷沒(méi)有經(jīng)辦人、用途或者單位負(fù)責(zé)人簽字，也有個(gè)別的付款憑證沒(méi)有領(lǐng)款人簽收，取得的憑證無(wú)付款人名稱等。

4、工會(huì)帳簿不規(guī)范，沒(méi)有依法設(shè)帳，使用的票據(jù)隨意性強(qiáng)，管理工會(huì)會(huì)計(jì)帳簿的往往是不懂會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、沒(méi)有會(huì)計(jì)從業(yè)資格的人員。

5、內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度不完善。有的單位沒(méi)有內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度；有的單位只是臨時(shí)拼湊了幾條，敷衍檢查；有的單位是幾年以前規(guī)定的制度，許多內(nèi)容已嚴(yán)重滯后或過(guò)時(shí)，已根本無(wú)法與目前的形勢(shì)相適應(yīng)。對(duì)于本次檢查中被查處的單位，我們要求必須在規(guī)定的期限內(nèi)，按照通知書(shū)的要求，認(rèn)真整改。同時(shí)我局還將進(jìn)行跟蹤檢查，如再發(fā)現(xiàn)違法情況，將根據(jù)《xxx會(huì)計(jì)法》等有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，從嚴(yán)進(jìn)行處理。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇八

工程技術(shù)質(zhì)監(jiān)部在項(xiàng)目執(zhí)行辦領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，部門(mén)全體工作人員的經(jīng)過(guò)共同努力,2008年在工程質(zhì)理管理、施工方案審核、設(shè)計(jì)變更、試驗(yàn)檢測(cè)、工程進(jìn)度管理、安全生產(chǎn)管理、環(huán)境保護(hù)管理等方面展開(kāi)工作，我們主要從一下三個(gè)方面完成了全年度各項(xiàng)工作任務(wù)：

結(jié)合工作實(shí)際，我部門(mén)先后制定了《質(zhì)量責(zé)任制》、《質(zhì)量責(zé)任追究制》、《工程質(zhì)量管理流程圖》、《工程質(zhì)量控制措施》、《質(zhì)量事故及隱患的預(yù)防措施》、《便道管理措施》、《工作流程圖》、《質(zhì)量通病控制措施》以及重、難點(diǎn)工程控制措施等一系列管理措施和辦法，一方面對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化施工起到了良好的控制作用，另一方面對(duì)我部門(mén)各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展具有良好的指導(dǎo)意義。

為加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量控制，我部門(mén)在人員少、任務(wù)重的情況下，積極尋找機(jī)會(huì)，多次深入工地現(xiàn)場(chǎng)，實(shí)地檢查督導(dǎo)各單位的施工質(zhì)量控制工作，為嚴(yán)格質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、提升工程質(zhì)量奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

本項(xiàng)目多處路段為鹽漬土路段。首先，項(xiàng)目辦要求施工單位及試驗(yàn)檢測(cè)單位對(duì)料場(chǎng)進(jìn)行易溶鹽調(diào)查，對(duì)易溶鹽超標(biāo)的料場(chǎng)堅(jiān)決棄用；其次，根據(jù)設(shè)計(jì)及地質(zhì)情況制定合理的施工方案。另外，根據(jù)工程特點(diǎn)，制定下發(fā)了《路基施工要點(diǎn)的通知》（庫(kù)－庫(kù)高項(xiàng)辦[2008]6號(hào)），有效的控制了路基施工中出現(xiàn)的工程質(zhì)量問(wèn)題。

本項(xiàng)目各種互通立交橋、天橋、通道橋及大、中、小橋、涵洞結(jié)構(gòu)物數(shù)量眾多，因此橋涵結(jié)構(gòu)物的施工控制是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。項(xiàng)目辦要求各參建單位從施工方案、工藝要求、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)及砼拌和站、預(yù)制場(chǎng)建設(shè)等方面嚴(yán)格控制、嚴(yán)格管理，并組織人員參觀學(xué)習(xí)，吸取好的經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)施工控制，下發(fā)了《關(guān)于下發(fā)橋涵施工要點(diǎn)的通知》（庫(kù)－庫(kù)高項(xiàng)辦[2008]28號(hào)），并提出具體要求：a、施工隊(duì)伍技術(shù)相對(duì)成熟；b、構(gòu)造物混凝土集中拌和、運(yùn)輸；c、預(yù)制梁板場(chǎng)地布臵科學(xué)，不留施工隱患；d、混凝土澆筑后采取滴灌養(yǎng)生。

項(xiàng)目執(zhí)行辦根據(jù)《新疆維吾爾自治區(qū)公路工程建設(shè)項(xiàng)目工地試驗(yàn)室臨時(shí)資質(zhì)管理辦法》的通知，對(duì)進(jìn)場(chǎng)的4個(gè)駐地試驗(yàn)單位及11個(gè)施工單位積極督促巡查工地試驗(yàn)室建設(shè)，嚴(yán)格按管理辦法及招投標(biāo)文件規(guī)定的要求對(duì)試驗(yàn)人員配備，試驗(yàn)儀器設(shè)備數(shù)量及標(biāo)定，試驗(yàn)檢測(cè)環(huán)境，工作和管理制度，認(rèn)真檢查落實(shí)是否滿足工程施工自檢的需要，項(xiàng)目辦于10月底至11月初配合廳質(zhì)監(jiān)站對(duì)施工單位、試驗(yàn)檢測(cè)單位進(jìn)行了工地試驗(yàn)室臨時(shí)資質(zhì)評(píng)審工作。

項(xiàng)目執(zhí)行辦巡視或月檢工地試驗(yàn)室的工作情況，對(duì)工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)糾正解決，保證試驗(yàn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠，并正確指導(dǎo)施工。

試驗(yàn)工作是工程質(zhì)量控制的重要手段之一，試驗(yàn)數(shù)據(jù)是評(píng)定工程質(zhì)量?jī)?yōu)劣的重要數(shù)據(jù)，原材料質(zhì)量是確保工程質(zhì)量的前提條件，在工程開(kāi)工前，在合理的時(shí)間內(nèi)要求施工單位完成各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)試驗(yàn)，并將試驗(yàn)報(bào)告及試驗(yàn)材料報(bào)批，由駐地試驗(yàn)室完成監(jiān)理抽檢驗(yàn)證試驗(yàn)工作，要求監(jiān)理對(duì)施工單位試驗(yàn)經(jīng)常監(jiān)督檢查，對(duì)各工程項(xiàng)目的材料，配合比和強(qiáng)度進(jìn)行有效控制，嚴(yán)禁不合格的原材料進(jìn)場(chǎng)或用于施工中，同時(shí)要求監(jiān)理按規(guī)定的頻率完成對(duì)原材料及外購(gòu)材料抽檢。

項(xiàng)目執(zhí)行辦對(duì)開(kāi)工前或正在施工進(jìn)程中原材料進(jìn)行隨機(jī)符合性抽樣試驗(yàn)，其中包括：鋼筋、水泥、路基填筑料標(biāo)準(zhǔn)擊實(shí)、承載比、顆粒分析、液限、易容鹽、混凝土粗細(xì)料篩分、含泥量、針片狀、壓碎值、so含量、水質(zhì)分析、混3凝土配合比驗(yàn)證、外加劑、鋼絞線、路基壓實(shí)度、彎沉及橋涵混凝土試件的抗壓強(qiáng)度等，更好地確保公路工程建設(shè)項(xiàng)目的質(zhì)量。

我項(xiàng)目辦質(zhì)量管理工作由項(xiàng)目執(zhí)行辦領(lǐng)導(dǎo)主抓、技術(shù)質(zhì)檢部負(fù)責(zé)實(shí)施。該部門(mén)共有工作人員6名，成立伊始，就根據(jù)個(gè)人的專業(yè)特長(zhǎng)，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)特點(diǎn)，對(duì)人員進(jìn)行了細(xì)致分工，其中：部長(zhǎng)1人，結(jié)構(gòu)工程師2人，道路、試驗(yàn)工程師各1人，專職安全員1人。

在細(xì)化分工的基礎(chǔ)上，質(zhì)檢部緊密結(jié)合工作內(nèi)容和要求制定了部門(mén)職責(zé)、部長(zhǎng)及各專業(yè)工程師崗位職責(zé)，并由部長(zhǎng)同各專業(yè)工程師簽訂了質(zhì)量責(zé)任制，明確了各崗位的工作責(zé)任，為理順工作關(guān)系及更好地分工合作奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

除此之外，質(zhì)檢部還及時(shí)制定了工作流程圖和質(zhì)量管理流程圖，為規(guī)范質(zhì)量管理、提高工作效率確定了良好的工作模式。

為了使質(zhì)量管理工作做到有的放矢，同時(shí)，為了促進(jìn)全項(xiàng)目質(zhì)量管理始終保持在較高水平，我辦及時(shí)制定了《質(zhì)量管理目標(biāo)及原則》，確定了本項(xiàng)目質(zhì)量主要控制目標(biāo)為：實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵項(xiàng)目檢驗(yàn)一次性合格率100%，竣工驗(yàn)收工程質(zhì)量評(píng)定94分以上。杜絕重大質(zhì)量事故，避免一般質(zhì)量事故，減少質(zhì)量問(wèn)題，消除質(zhì)量通病。確定的質(zhì)量管理原則是：質(zhì)量第一、預(yù)防為主；目標(biāo)管理、過(guò)程控制；嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)、以人為本。

圍繞質(zhì)量目標(biāo)，我辦又完善了質(zhì)量管理制度，先后制定了《公路工程質(zhì)量責(zé)任制》、《質(zhì)量責(zé)任追究制度》、《首件工程樣板制管理辦法》、《從業(yè)單位月檢管理辦法》、《工程質(zhì)量責(zé)任劃分》等一系列管理制度，使之從質(zhì)量責(zé)任、施工管理、檢查評(píng)比等方面形成了一個(gè)完整的體系，為質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供了有力保障。

以完善的管理體系和管理制度為依托，我辦技術(shù)部通過(guò)巡檢和月檢相結(jié)合，多次深入現(xiàn)場(chǎng)對(duì)施工質(zhì)量進(jìn)行督導(dǎo)和檢查。及時(shí)掌握工程動(dòng)態(tài)，對(duì)不符合規(guī)范要求的施工工藝、方法、程序及時(shí)糾正，并通過(guò)監(jiān)理組監(jiān)督落實(shí)，對(duì)可能出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行指導(dǎo)和事前控制。通過(guò)加大檢查力度，一方面，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和措施，先后對(duì)七、八合同段發(fā)出過(guò)限期整改通知單；另一方面，則通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)觀摩會(huì)等方式，積極推廣各標(biāo)段工程管理過(guò)程中的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，以促進(jìn)各標(biāo)段取長(zhǎng)補(bǔ)短、共同進(jìn)步。

同時(shí)，還特別強(qiáng)調(diào)對(duì)工程重要部位和關(guān)鍵工序的檢查。為嚴(yán)格控制重要部位和關(guān)鍵工序的施工質(zhì)量，項(xiàng)目辦始終堅(jiān)持質(zhì)量首位意識(shí)，明確質(zhì)量目標(biāo)，分別制定下發(fā)了《關(guān)于下發(fā)路基施工要點(diǎn)的通知》、《關(guān)于下發(fā)橋涵施工要點(diǎn)的通知》、《關(guān)于對(duì)混凝土拌和站及預(yù)制場(chǎng)加強(qiáng)管理的通知》、《關(guān)于橋涵蓋板早期斷裂的防控措施》等多個(gè)有關(guān)質(zhì)量控制的措施和要求，為預(yù)防和減少質(zhì)量通病的產(chǎn)生起到了積極作用。

項(xiàng)目辦要求總監(jiān)辦、駐地辦、駐地試驗(yàn)室、施工單位技術(shù)人員經(jīng)常進(jìn)行理論知識(shí)學(xué)習(xí)，并對(duì)監(jiān)理人員、試驗(yàn)檢測(cè)人員和施工技術(shù)人員分別進(jìn)行了理論知識(shí)閉卷考試。項(xiàng)目辦還要求駐地辦組織所轄路段試驗(yàn)檢測(cè)人員對(duì)彎沉、壓實(shí)度等試驗(yàn)的現(xiàn)場(chǎng)操作進(jìn)行了培訓(xùn)，找出不規(guī)范的地方，縮小操作誤差，提高操作水平。

為進(jìn)一步提高對(duì)項(xiàng)目管理中所遇到的重大、疑難問(wèn)題的決策水平，我辦充分利用項(xiàng)目大、人力資源豐富的優(yōu)勢(shì)，由各參建單位的技術(shù)人員組成了項(xiàng)目專家小組，負(fù)責(zé)解決工程中出現(xiàn)的重大、疑難技術(shù)問(wèn)題。對(duì)提出的較大設(shè)計(jì)變更，由專家組現(xiàn)場(chǎng)考察，研究和討論，提出最佳方案。同時(shí)，還由專家組負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目提出好的建議，以優(yōu)化設(shè)計(jì)和施工方案，對(duì)促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)整體水平的提高起到了積極作用。

縱觀本年度的施工質(zhì)量管理工作，我辦技術(shù)部在項(xiàng)目辦領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，依靠部門(mén)成員的共同努力和其他部門(mén)的通力協(xié)作，取得了一定的成績(jī)，也發(fā)現(xiàn)了存在的不足。在今后的工作中，我們將認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、改進(jìn)不足，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以更加踏實(shí)的工作作風(fēng)促進(jìn)質(zhì)量管理工作水平的不斷提升。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇九

20年即將過(guò)去，轉(zhuǎn)眼間我在成長(zhǎng)中又渡過(guò)一年?；厥走@走過(guò)的一年，得到大家不少的幫忙，我也在大家的身上學(xué)到不少的知識(shí)。一年以來(lái)我心中最大的感受便是要做一名合格的質(zhì)檢員不難，但要做一名優(yōu)秀的質(zhì)檢員就不那么簡(jiǎn)單了。我認(rèn)為：一名好的質(zhì)檢員不僅僅要為人謙和正直，對(duì)事業(yè)對(duì)工作認(rèn)真兢兢業(yè)業(yè)。并且在思想政治上、工作技能上更要專研。我，作為一名年輕的質(zhì)檢員需要學(xué)習(xí)的東西還很多很多。

作為一名質(zhì)檢員，我無(wú)時(shí)無(wú)刻得不感受到自我肩上職責(zé)的重大。所以，我在實(shí)際工作中，時(shí)時(shí)嚴(yán)格要求自我，做到謹(jǐn)小慎微。首先必須具備始終以質(zhì)量方針為指標(biāo)，明確產(chǎn)品質(zhì)量職責(zé)。

在工作中，我認(rèn)真投入，并在空余時(shí)間學(xué)習(xí)其它產(chǎn)品，多看產(chǎn)品圖紙，能對(duì)產(chǎn)品圖紙的理解，構(gòu)造的原理性能等有必須的認(rèn)識(shí)。并認(rèn)真聽(tīng)取經(jīng)驗(yàn)，仔細(xì)記錄。在今后的工作中，我會(huì)加倍的努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)，掌握多種技能，做到一專多能，彌補(bǔ)了工作量大時(shí)人力不足的缺陷，保證了部門(mén)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

“人非圣賢，孰能無(wú)過(guò)”我在工作中也出現(xiàn)過(guò)一些錯(cuò)誤，但我敢于應(yīng)對(duì)。經(jīng)過(guò)領(lǐng)導(dǎo)、同事的批評(píng)、幫忙及自我的努力來(lái)改正，決不允許自我在同樣的地方跌倒兩次。正是由于在勝利面前不驕傲，在失敗面前不低頭，我才會(huì)在奮斗中迅速的成長(zhǎng)和提高。此外，火車跑的快還靠車頭帶，無(wú)論從工作本事，還是從思想上都存在許多的不足。在這些方面我都得到了部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及本部門(mén)的員工的正確引導(dǎo)和幫忙，使我在工作本事提高，方向明確，態(tài)度端正。從而，對(duì)我的發(fā)展打下了良好的基矗。

經(jīng)過(guò)這一年的工作，我很幸運(yùn)學(xué)到了不少東西。但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，尤其在多元化技能方面上還顯得稚嫩。同時(shí)，隨著公司業(yè)務(wù)的增多，新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，能夠預(yù)料我們的工作將更加繁重，要求也更高，需掌握的知識(shí)更高更廣。為此，我將以嶄新的精神狀態(tài)投入到工作當(dāng)中，將更加勤奮的工作，刻苦的學(xué)習(xí)，努力提高各種工作技能，工作效率。做好本職工作，做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

在車間做檢驗(yàn)員時(shí)的我，工作中大大小小差錯(cuò)也出現(xiàn)也不少，讓我印象最深刻的是：

(一)左右前縱梁co2長(zhǎng)度不夠批量性的流入到前圍車間

(二)傾斜腳踏板少一個(gè)沖壓孔批量性流入到總裝車間

(三)備胎槽散件流入到總裝車間，這些都能夠避免發(fā)生的錯(cuò)，就是因?yàn)槲页闄z時(shí)的粗心大意而導(dǎo)致發(fā)生的，領(lǐng)導(dǎo)的批評(píng)讓我認(rèn)識(shí)到了事情重要性，工作中必須得實(shí)事求是的做好自我本職。

此刻的我又被安排到了金相試驗(yàn)，這對(duì)于我來(lái)說(shuō)是一個(gè)很好的機(jī)遇，12月份我被分配到了上海區(qū)培訓(xùn)，一開(kāi)始的幾天每一天都看著師傅們做的每一步步驟，自我也對(duì)該工作有了一個(gè)熟悉，心里對(duì)這工作的流程有了一個(gè)了解，師傅們也開(kāi)始讓我們實(shí)踐起來(lái)了，從對(duì)一個(gè)焊點(diǎn)、焊縫切割開(kāi)始，其次對(duì)該切割的零件打磨，最終就是對(duì)零件的評(píng)判，是否合格，慢慢了我也有點(diǎn)了眉目，日積月累，自我實(shí)踐中遇到的問(wèn)題、許多不足的地方經(jīng)過(guò)師傅們的講解，我便慢慢熟悉了這份工作，有時(shí)會(huì)經(jīng)過(guò)一些資料會(huì)了解，此刻只是剛剛開(kāi)始，以后遇到的困難肯定有許多許多，所以我會(huì)不斷的去努力學(xué)習(xí)了解，多與的同事交流，總結(jié)自我的工作，這樣對(duì)能夠我自我會(huì)有很大的幫忙。

總的來(lái)說(shuō)，這一年里，自我的收獲也不少，我學(xué)到了很多學(xué)不到的東西，但也吸取了不少教訓(xùn)，對(duì)待工作的態(tài)度、職責(zé)性，在新的一年里，我會(huì)更加努力的去學(xué)習(xí)，進(jìn)取的對(duì)待工作態(tài)度，不求最好，只求更好。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇十

1、根據(jù)本學(xué)期工作安排，4月17日成教處對(duì)焦作工學(xué)院業(yè)余學(xué)歷教育教學(xué)情況進(jìn)行了檢查，檢查了部分任課教師的教學(xué)計(jì)劃、教案、考勤、批改作業(yè)、教材、教師日志等情況，聽(tīng)了部分教師的講課，現(xiàn)將檢查情況總結(jié)并發(fā)至有關(guān)系、部。

2、北京注協(xié)年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作總結(jié)，總結(jié)是對(duì)過(guò)去一定時(shí)期的工作、學(xué)習(xí)或思想情況進(jìn)行回顧、分析，并做出客觀評(píng)價(jià)的書(shū)面材料，它可以促使我們思考，不如靜下心來(lái)好好寫(xiě)寫(xiě)總結(jié)吧。

3、各會(huì)計(jì)師事務(wù)所：根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開(kāi)展20xx年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于20xx年7月4日至8月30日對(duì)50家會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查。

4、各會(huì)計(jì)師事務(wù)所：根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開(kāi)展2006年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于2006年7月4日至8月30日對(duì)50家會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查。

5、根據(jù)本學(xué)期工作安排，4月17日成教處對(duì)焦作工學(xué)院業(yè)余學(xué)歷教育教學(xué)情況進(jìn)行了檢查，檢查了部分任課教師的教學(xué)計(jì)劃、教案、考勤、批改作業(yè)、教材、教師日志等情況，聽(tīng)了部分教師的講課，現(xiàn)將檢查情況總結(jié)并發(fā)至有關(guān)系、部。

6、各會(huì)計(jì)師事務(wù)所：根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開(kāi)展2005年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于2005年7月4日至8月30日對(duì)50家會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查。

7、根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開(kāi)展2007年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于2007年7月4日至8月30日對(duì)50家會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查。

8、我們××*公司做為河南省知名的服裝生產(chǎn)加工企業(yè)，在2009年共生產(chǎn)各類服裝××*件，盈利××*萬(wàn)元，我公司做為服裝行業(yè)的龍頭企業(yè)，為推進(jìn)公司的名牌發(fā)展戰(zhàn)略，更好的宣傳××*公司的服裝產(chǎn)品，加強(qiáng)公司的知名度，公司對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量檢測(cè)嚴(yán)格要求，從原材料進(jìn)廠檢查到成品出廠前的質(zhì)量驗(yàn)收工作，我們都做到嚴(yán)把關(guān)，確保服裝產(chǎn)品的質(zhì)量得到有效保證，從而提高公司產(chǎn)品的名牌效應(yīng)，現(xiàn)在將2009年公司產(chǎn)品質(zhì)量檢查（使用熱度：229）

9、為了切實(shí)加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查力度，進(jìn)一步整頓和規(guī)范會(huì)計(jì)秩序，抵制和制止會(huì)計(jì)造假行為，努力提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

9、為了切實(shí)加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查力度，進(jìn)一步整頓和規(guī)范會(huì)計(jì)秩序，抵制和制止會(huì)計(jì)造假行為，努力提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇十一

一、 不斷進(jìn)行質(zhì)量改進(jìn)，保證質(zhì)量管理體系有效運(yùn)行

按照二航局《管理系統(tǒng)單元手冊(cè)匯編》、《項(xiàng)目管理指南》等文件要求，項(xiàng)目部建立健全了項(xiàng)目部質(zhì)量管理體系。20____年4月項(xiàng)目部迎接了中國(guó)船級(jí)社質(zhì)量認(rèn)證審核，11月通過(guò)了公司內(nèi)審，有效的促進(jìn)和完善了項(xiàng)目部質(zhì)量管理體系的運(yùn)行。

二、 開(kāi)展質(zhì)量活動(dòng)，達(dá)到質(zhì)量目標(biāo)

質(zhì)量管理活動(dòng)圍繞制定的“質(zhì)量目標(biāo)”展開(kāi)，通過(guò)開(kāi)展員工教育、“質(zhì)量月”活動(dòng)、測(cè)量比武、質(zhì)量先進(jìn)評(píng)選等一系列活動(dòng)，有效的提高了員工質(zhì)量意識(shí)和責(zé)任感，現(xiàn)場(chǎng)施工質(zhì)量也取得了不錯(cuò)的成績(jī)，截止20____年11月14日，項(xiàng)目部檢測(cè)鉆孔灌注樁共666根，施工工序驗(yàn)收合格率100%。

三、 突出質(zhì)量控制重點(diǎn)，強(qiáng)化質(zhì)量控制手段

1、加強(qiáng)原材料的質(zhì)量控制，確保工程實(shí)體質(zhì)量。項(xiàng)目部安質(zhì)部、試驗(yàn)室及物資部嚴(yán)格按照項(xiàng)目部原材料進(jìn)場(chǎng)檢驗(yàn)程序的有關(guān)規(guī)定對(duì)進(jìn)場(chǎng)的原材料質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，杜絕不合格材料進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)。

2、通過(guò)開(kāi)展質(zhì)量教育，提高技術(shù)、質(zhì)量管理人員的業(yè)務(wù)水平。項(xiàng)目部針對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的具體工作內(nèi)容對(duì)現(xiàn)場(chǎng)人員進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，采用不同的形式如書(shū)面試卷、參觀學(xué)習(xí)、開(kāi)會(huì)討論等，達(dá)到提高人員素質(zhì)的目的。

3、 嚴(yán)格實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)“三檢制度”，嚴(yán)格控制每道施工工序的質(zhì)量，達(dá)到層層把關(guān)，不放過(guò)每一個(gè)質(zhì)量問(wèn)題。

4、 加大對(duì)質(zhì)量通病的整治力度。項(xiàng)目部在整治質(zhì)量通病的工作中，通過(guò)不斷的對(duì)施工工藝進(jìn)行改進(jìn)和提高作業(yè)人員的質(zhì)量意識(shí)，在項(xiàng)目部常抓不懈的努力下得到了很大的改善。

5、充分發(fā)揮獎(jiǎng)懲機(jī)制，提高人員積極性。對(duì)現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量管控出現(xiàn)下滑時(shí)，在對(duì)作業(yè)人員進(jìn)行教育的同時(shí)

四、 加強(qiáng)與業(yè)主溝通，提升項(xiàng)目部質(zhì)量管理水平

項(xiàng)目部高度重視每次業(yè)主單位檢查，對(duì)業(yè)主提出的建議給予及時(shí)的反饋，在業(yè)主組織的信用評(píng)價(jià)、質(zhì)監(jiān)站監(jiān)督檢查、施工季度考核等檢查中在不斷完善自身質(zhì)量管理工作的同時(shí)也得到了業(yè)主單位的肯定。

五、下一步工作計(jì)劃

充分吸取20____年質(zhì)量工作中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，明年項(xiàng)目部將對(duì)質(zhì)量管理工作不足方面做出改進(jìn)。首先加強(qiáng)協(xié)作隊(duì)伍的質(zhì)量管理，在加強(qiáng)溝通、有效管理方面下功夫，確保達(dá)到既定的質(zhì)量目標(biāo)。其次狠抓現(xiàn)場(chǎng)過(guò)程控制，達(dá)到現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化，為爭(zhēng)創(chuàng)優(yōu)質(zhì)工程奠定基礎(chǔ)。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇十二

時(shí)間荏苒，歲月穿梭，轉(zhuǎn)眼間20xx年就要在緊張和忙碌中過(guò)去了，回顧這一年來(lái)，我作為公司質(zhì)檢部一名檢驗(yàn)員，有很多進(jìn)步，但是也存在一些不足之處。半年來(lái)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心指導(dǎo)下，在同事的支持幫助下，我不但勤奮踏實(shí)地完成了本職工作，而且順利完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)任務(wù)，自身在各方面都有所提升。為了更好地做好今后的工作，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，本人就上半年的工作總結(jié)為以下幾項(xiàng)：

因?yàn)槲覀兯龅谋Ｙ|(zhì)保量，關(guān)系到全公司生產(chǎn)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。如果所做的質(zhì)量在某個(gè)地方出了差錯(cuò)，公司利益會(huì)受到影響，那么必將造成不小的危害。生產(chǎn)車間也會(huì)因?yàn)橘|(zhì)量問(wèn)題而停止生產(chǎn)；這樣到了發(fā)貨日期不能按時(shí)發(fā)貨，必將引起客戶抱怨，降低公司信譽(yù)，給公司造成不可估量的損失。所以我每天工作時(shí)都盡量保持清醒地頭腦，確保每一份計(jì)劃都能準(zhǔn)確無(wú)誤，把工作效率提高到最高點(diǎn)。

有人說(shuō)：看看差不多就行了，其實(shí)不然，要想成為一個(gè)合格的質(zhì)檢員，必須要有耐心、堅(jiān)持的態(tài)度。但要經(jīng)常到各個(gè)崗位查看這些產(chǎn)品是否合格。倘若已經(jīng)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，而其他操作人員沒(méi)有發(fā)現(xiàn)或及時(shí)處理的情況下，就一定要督促他們認(rèn)真負(fù)責(zé)，并與其保持良好的溝通，以保證生產(chǎn)計(jì)劃能順利進(jìn)行。所以質(zhì)檢是非常重要的。

一個(gè)人的力量是有限的，但一個(gè)團(tuán)隊(duì)的力量卻是巨大的。工作過(guò)程中，同事之間磕磕碰碰有時(shí)也在所難免，但我始終抱著一種平和的心態(tài)來(lái)對(duì)待這些問(wèn)題，并找出問(wèn)題關(guān)鍵所在，解除誤會(huì)，化解矛盾，從而營(yíng)造一個(gè)和諧的工作環(huán)境。只有心情好，才能在工作中發(fā)揮自己最大的潛能。一個(gè)團(tuán)隊(duì)，最重要的就是同心協(xié)力，只有做到這一點(diǎn)，公司的發(fā)展才能越來(lái)越好。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇十三

1、xx年4月20日（

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2、底稿中存檔的審計(jì)報(bào)告沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊(cè)會(huì)計(jì)師只蓋章沒(méi)有簽字或只簽字沒(méi)有蓋章，將不應(yīng)作為審計(jì)報(bào)告附件的內(nèi)容。（

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3、檢查中事務(wù)所普遍反映收費(fèi)低的問(wèn)題。如對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)所采取的招標(biāo)形式。（

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4、（3）對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題以會(huì)計(jì)報(bào)表附注披露的方式替代審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)，以此規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，造成審計(jì)意見(jiàn)不當(dāng)。如某企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)-專利2005年期初140萬(wàn)（

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5、說(shuō)明，附表中因涉及個(gè)人隱私故略。（

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6、底稿中存檔的審計(jì)報(bào)告沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊(cè)會(huì)計(jì)師只蓋章沒(méi)有簽字或只簽字沒(méi)有蓋章，將不應(yīng)作為審計(jì)報(bào)告附件的內(nèi)（

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7、加強(qiáng)對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德和法律責(zé)任的教育。建議加強(qiáng)職業(yè)道德和法律責(zé)任教育的培訓(xùn)，并作為培訓(xùn)體系的一個(gè)重要組成部分，要注重培訓(xùn)知識(shí)的系統(tǒng)性和實(shí)用性，如采取案例分析和專題研討等方式，以幫助注冊(cè)會(huì)計(jì)師在思想上引起高度重視，在執(zhí)業(yè)中真正樹(shù)立職業(yè)道德觀念和法律責(zé)任觀念。（

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8、我們××*公司做為河南省知名的服裝生產(chǎn)加工企業(yè)，在2009年共生產(chǎn)各類服裝××*件，盈利××*萬(wàn)元，我公司做為服裝行業(yè)的龍頭企業(yè)，為推進(jìn)公司的名牌發(fā)展戰(zhàn)略，更好的宣傳××*公司的服裝產(chǎn)品，加強(qiáng)公司的知名度，公司對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量檢測(cè)嚴(yán)格要求，從原材料進(jìn)廠檢查到成品出廠前的質(zhì)量驗(yàn)收工作，我們都做到嚴(yán)把關(guān)，確保服裝產(chǎn)品的質(zhì)量得到有效保證，從而提高公司產(chǎn)品的名牌效應(yīng)，現(xiàn)在將2009年公司產(chǎn)品質(zhì)量檢查（

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9、對(duì)于本次檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我局要求必須在規(guī)定的期限內(nèi)，認(rèn)真整改，完善單位內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，并要求被檢查單位今后嚴(yán)格按照各種法律法規(guī)，依法執(zhí)政。同時(shí)，財(cái)政部門(mén)將加強(qiáng)同有關(guān)部門(mén)的協(xié)助，形成監(jiān)管合力，綜合治理會(huì)計(jì)信息失真問(wèn)題，為會(huì)計(jì)行業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的外部環(huán)境。我們將堅(jiān)持并不斷完善跟綜訪回制度，進(jìn)行跟蹤檢查，如再發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，將根據(jù)《會(huì)計(jì)法》等有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，從嚴(yán)進(jìn)行處理對(duì)整改措施得力，效果明顯的予以肯定，總結(jié)宣傳其改進(jìn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的經(jīng)驗(yàn)，以有效鞏固會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查成果。（

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質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇十四

一、工程項(xiàng)目進(jìn)展情況

截止目前，__高速項(xiàng)目全線防護(hù)工程、綠化工程、交通安全設(shè)施已全部完成，由于受征地影響，目前仍有10座蒸發(fā)池?zé)o法施工，剩余施工任務(wù)254萬(wàn)元。__高速項(xiàng)目累計(jì)完成產(chǎn)值13144萬(wàn)元，工程建設(shè)任務(wù)僅剩36%的防護(hù)工程，剩余產(chǎn)值1400萬(wàn)。__高速項(xiàng)目累計(jì)完成施工產(chǎn)值16300萬(wàn)元，剩余施工任務(wù)僅限于8座天橋搭板和部分防護(hù)工程，剩余產(chǎn)值不足500萬(wàn)元。__項(xiàng)目自8月23日開(kāi)工以來(lái)，已平整場(chǎng)地平方米、基坑開(kāi)挖47572立方米，其中1#樓、2#樓和6#樓主樓筏板基礎(chǔ)和地下室已施工完畢;3#樓和5#樓主樓筏板基礎(chǔ)已經(jīng)施工完畢;4#樓cfg樁施工完成，筏板基礎(chǔ)已施工完畢，完成年度施工產(chǎn)值萬(wàn)元，剩余施工產(chǎn)值萬(wàn)元。

二、質(zhì)量工作基本情況

1、質(zhì)量目標(biāo)

確保所有分部、分項(xiàng)工程達(dá)到國(guó)家現(xiàn)行工程質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，工程一次驗(yàn)收合格率100%，工程達(dá)到優(yōu)良。

2、管理方針

安全防范精細(xì)到位，質(zhì)量管理精益求精，環(huán)境保護(hù)精心操作，成本控制精打細(xì)算。

3、質(zhì)量管理機(jī)構(gòu)、質(zhì)量保證體系

在工程施工中，我們嚴(yán)格按照公司《質(zhì)量手冊(cè)》和《程序文件》的要求，建立健全以項(xiàng)目經(jīng)理為第一責(zé)任人，總工程師具體負(fù)責(zé)的工程質(zhì)量管理領(lǐng)導(dǎo)小組，建立項(xiàng)目經(jīng)理部、工程隊(duì)、工班三級(jí)質(zhì)量管理體系。始終堅(jiān)持“百年大計(jì)，質(zhì)量第一”的原則，以質(zhì)量體系為依托，嚴(yán)格各項(xiàng)規(guī)章制度，從組織保證、思想保證、制度保證、施工質(zhì)量保證、質(zhì)量檢查保證、經(jīng)濟(jì)保證、質(zhì)量信息諸方面建立完善質(zhì)量保證體系，做好質(zhì)量保證工作，努力創(chuàng)建工地標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，打造精品工程。

4、建立健全質(zhì)量管理制度

建立健全項(xiàng)目經(jīng)理部項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制下以總工程師為首的質(zhì)量保證體系，尊重和服從監(jiān)理工程師的指令，認(rèn)真開(kāi)展自檢，互檢和專職質(zhì)量檢查的三級(jí)質(zhì)量檢查制度。

堅(jiān)持預(yù)防為主的方針，貫徹專職檢查和群眾檢查活動(dòng)相結(jié)合的方法，在定人定崗的前提下實(shí)行全員管理，人人管質(zhì)量，質(zhì)量與人人有關(guān)。

建立質(zhì)量責(zé)任制，實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制、工序責(zé)任制、質(zhì)量事故處理責(zé)任制、質(zhì)量管理部門(mén)責(zé)任制。嚴(yán)格執(zhí)行“三不放過(guò)”的原則，消除質(zhì)量隱患，并將質(zhì)量責(zé)任作為經(jīng)濟(jì)責(zé)任的主要內(nèi)容，進(jìn)行考核和獎(jiǎng)懲。

三、質(zhì)量工作的開(kāi)展

1、實(shí)行質(zhì)量問(wèn)題掛銷號(hào)制度

為了加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵工序、關(guān)鍵部門(mén)的控制，制止不規(guī)范施工工藝，保證施工質(zhì)量，制定了質(zhì)量問(wèn)題掛銷號(hào)制度。我們每月或者不定期對(duì)質(zhì)量工作進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)或存在的較大或重大質(zhì)量隱患實(shí)行掛號(hào)，責(zé)令其限期整改，對(duì)于整改后檢查合格的給予銷號(hào)。

2、加強(qiáng)溝通

(1)加強(qiáng)項(xiàng)目部?jī)?nèi)部各部門(mén)及技術(shù)員之間的溝通。如原材檢測(cè)結(jié)果試驗(yàn)室及時(shí)通知到工程部、質(zhì)安部及物資部、拌和站，針對(duì)具體問(wèn)題協(xié)商做出響應(yīng)的處理方案。質(zhì)檢人員在現(xiàn)場(chǎng)如發(fā)現(xiàn)填料的變化、焊接問(wèn)題或者混凝土異常情況等要及時(shí)通知試驗(yàn)室進(jìn)行取樣檢測(cè)，避免出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題及返工浪費(fèi)情況。

(2)加強(qiáng)與業(yè)主及監(jiān)理單位之間的溝通。對(duì)于施工當(dāng)中遇到的技術(shù)難題及時(shí)與監(jiān)理、業(yè)主及設(shè)計(jì)方取得聯(lián)系，拿出可行的方案。監(jiān)理及業(yè)主在檢查巡視當(dāng)中提出的問(wèn)題端正態(tài)度，認(rèn)真改正。無(wú)論是__項(xiàng)目部、__項(xiàng)目部還是__項(xiàng)目部，在上級(jí)檢查中現(xiàn)場(chǎng)和內(nèi)業(yè)方面都得到了上級(jí)單位的好評(píng)。在業(yè)主的階段考核當(dāng)中屢次受到業(yè)主獎(jiǎng)勵(lì)，為單位創(chuàng)造了較好的經(jīng)濟(jì)效益。

3、實(shí)行三級(jí)技術(shù)交底制度

為了使各技術(shù)人員、施工隊(duì)伍與項(xiàng)目部做到統(tǒng)一操作方法，明白我們的質(zhì)量目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)，我們實(shí)行技術(shù)交底三級(jí)制度。即項(xiàng)目總工對(duì)職能部門(mén)，職能部門(mén)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)檢人員，質(zhì)檢人員對(duì)班組，層層交底，并將技術(shù)交底制作成通俗易懂的文字卡片等下發(fā)到施工班組中。

4、執(zhí)行首件工程認(rèn)可制度

對(duì)于首件工程施工前，項(xiàng)目部組織技術(shù)骨干認(rèn)真討論，制定詳細(xì)的施工計(jì)劃步驟。根據(jù)實(shí)際情況，劃分責(zé)任，優(yōu)化施工，根據(jù)首件施工情況，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，最終確定該項(xiàng)工程的施工方案，在各項(xiàng)目部推廣使用。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇十五

各會(huì)計(jì)師事務(wù)所：

根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開(kāi)展2006年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于2006年7月4日至8月30日對(duì)50家會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查。現(xiàn)從以下四個(gè)方面進(jìn)行匯報(bào)：

一、今年檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

開(kāi)展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實(shí)施，在借鑒以往開(kāi)展檢查工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)2006年度的檢查工作從計(jì)劃、組織、實(shí)施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會(huì)后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計(jì)劃，確定了2006年檢查對(duì)象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開(kāi)了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會(huì)，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對(duì)40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對(duì)小規(guī)模企業(yè)的特點(diǎn)，簡(jiǎn)化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會(huì)與財(cái)政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對(duì)50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中2004年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過(guò)協(xié)會(huì)自律性檢查的事務(wù)所3家，同時(shí)對(duì)上年度被強(qiáng)制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：2006年1—4月出具的上市公司、大中型國(guó)有企業(yè)、外商投資企業(yè)2005年度審計(jì)報(bào)告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計(jì)報(bào)告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報(bào)告4份），抽查比例為。

為便于檢查人員工作，同時(shí)不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實(shí)際出發(fā)采取了實(shí)地檢查和報(bào)送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目時(shí)，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項(xiàng)目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計(jì)部門(mén)或?qū)徲?jì)小組的業(yè)務(wù)項(xiàng)目；選擇不同的簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成的審計(jì)報(bào)告。

這次檢查工作給注冊(cè)會(huì)計(jì)師們提供了一次相互交流的機(jī)會(huì)，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見(jiàn)會(huì)，看作是對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會(huì)。通過(guò)檢查人員與注冊(cè)會(huì)計(jì)師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問(wèn)題

對(duì)事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)并結(jié)合具體審計(jì)項(xiàng)目的檢查來(lái)進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項(xiàng)目承接、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、各級(jí)業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計(jì)工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲?jì)手冊(cè)，有的從形式上履行了三級(jí)復(fù)核程序，但未簽署意見(jiàn)，對(duì)復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無(wú)記錄，各級(jí)復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級(jí)復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項(xiàng)目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項(xiàng)目組由于人員組成的不同，使項(xiàng)目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問(wèn)題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)與相關(guān)審計(jì)人員詢問(wèn)方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費(fèi)大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費(fèi)僅為標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的20-30%；注冊(cè)會(huì)計(jì)師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通。造成上述問(wèn)題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊(duì)伍素質(zhì)、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開(kāi)批所以來(lái)，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢(shì)，這種狀況勢(shì)必加劇同行間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

三、具體審計(jì)項(xiàng)目存在的問(wèn)題分析

（一）法律責(zé)任問(wèn)題

1、對(duì)會(huì)計(jì)責(zé)任和審計(jì)責(zé)任重視不夠。如收集的財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒(méi)有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會(huì)計(jì)報(bào)表附注的頁(yè)眉或頁(yè)腳；未按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會(huì)計(jì)報(bào)表附注未將主要報(bào)表項(xiàng)目?jī)?nèi)容予以列示；未披露財(cái)務(wù)報(bào)表的批準(zhǔn)報(bào)出日期；管理當(dāng)局聲明書(shū)不簽日期或簽署日期與審計(jì)報(bào)告日期不一致等問(wèn)題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計(jì)報(bào)告沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊(cè)會(huì)計(jì)師只蓋章沒(méi)有簽字或只簽字沒(méi)有蓋章；將不應(yīng)作為審計(jì)報(bào)告附件的內(nèi)容作為附件。如在報(bào)告正文有附送會(huì)計(jì)報(bào)表的情況。

3、新所和小所對(duì)業(yè)務(wù)約定書(shū)重視不夠。沒(méi)有業(yè)務(wù)約定書(shū)、約定書(shū)要素不完整或內(nèi)容不恰當(dāng)?shù)那闆r，被審計(jì)企業(yè)未蓋章，未明確出具報(bào)告日期或無(wú)簽約日期或有效日期，簽約日期晚于報(bào)告日期，不恰當(dāng)限定年度審計(jì)報(bào)告的使用范圍等。

法律意識(shí)不強(qiáng)是今年業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問(wèn)題。我們認(rèn)為，事務(wù)所審計(jì)業(yè)務(wù)如果涉及法院、公安等相關(guān)部門(mén)，上述存在的問(wèn)題將會(huì)導(dǎo)致事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師承擔(dān)不必要的法律責(zé)任。

（二）綜合類項(xiàng)目存在的問(wèn)題

1、普遍不重視審計(jì)計(jì)劃的編制。有的事務(wù)所未編制審計(jì)計(jì)劃。或者具體審計(jì)計(jì)劃固定化，沒(méi)有根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)項(xiàng)目的需要。對(duì)審計(jì)程序表執(zhí)行情況的說(shuō)明一般不予重視，減少審計(jì)程序未經(jīng)有關(guān)責(zé)任人批準(zhǔn)，在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中隨意性很大。審計(jì)計(jì)劃中沒(méi)有對(duì)企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，對(duì)重要性水平的確定沒(méi)有過(guò)程及依據(jù)，沒(méi)有審計(jì)目標(biāo)的描述，對(duì)以前年度審計(jì)的描述簡(jiǎn)單，沒(méi)有費(fèi)用預(yù)算，對(duì)重要的審計(jì)領(lǐng)域與科目的審計(jì)程序沒(méi)有說(shuō)明。

2、事務(wù)所普遍對(duì)期初余額的關(guān)注程度不夠，沒(méi)有獲取可以信賴的期初余額的有利證據(jù)，也沒(méi)有執(zhí)行相應(yīng)的審計(jì)程序；對(duì)影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目沒(méi)有進(jìn)行追查，未充分考慮期初余額對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的影響。

3、沒(méi)有審計(jì)總結(jié)。未編制符合性測(cè)試記錄、審計(jì)差異匯總表、試算平衡表。

4、符合性測(cè)試目的不明確，符合性測(cè)試的結(jié)果與實(shí)質(zhì)性測(cè)試的時(shí)間、性質(zhì)、范圍沒(méi)有形成對(duì)應(yīng)關(guān)系，體現(xiàn)不出制度基礎(chǔ)審計(jì)的特點(diǎn)。對(duì)符合性測(cè)試樣本量確定的依據(jù)沒(méi)有充分的說(shuō)明。

5、未單獨(dú)建立永久性檔案，對(duì)首次接受委托項(xiàng)目的，收集長(zhǎng)期檔案資料不齊。

（三）實(shí)質(zhì)性測(cè)試存在問(wèn)題

1、對(duì)往來(lái)款項(xiàng)的函證情況普遍執(zhí)行不到位。對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)的審計(jì)程序有的只有賬賬核對(duì)、賬表核對(duì)，缺少必要的賬齡分析和函證程序；有的雖然發(fā)函但在回函很少的情況下，沒(méi)有執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。如某事務(wù)所對(duì)某物資公司的審計(jì)，公司其他應(yīng)收款金額為7225萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額，未實(shí)施函證的審計(jì)程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。

2、存貨監(jiān)盤(pán)程序普遍實(shí)施不到位。對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的審計(jì)，一般只取得了客戶提供的明細(xì)表或者盤(pán)點(diǎn)表，沒(méi)有事務(wù)所的監(jiān)盤(pán)或抽盤(pán)記錄，有的雖然有盤(pán)點(diǎn)或抽盤(pán)記錄，但沒(méi)有將盤(pán)點(diǎn)日的數(shù)據(jù)倒扎至報(bào)告日進(jìn)行核對(duì)，使執(zhí)行的審計(jì)程序不能達(dá)到審計(jì)目的；對(duì)因客觀原因不能執(zhí)行監(jiān)盤(pán)或抽盤(pán)的實(shí)物資產(chǎn)，沒(méi)有執(zhí)行相關(guān)的替代程序；底稿中缺乏審計(jì)人員對(duì)大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票、進(jìn)口設(shè)備的報(bào)關(guān)文件、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項(xiàng)等。

如某事務(wù)所審計(jì)的某裝飾工程存貨金額為1234萬(wàn)元，占總資產(chǎn)。其中工程施工1230萬(wàn)元，注冊(cè)會(huì)計(jì)師未按工程項(xiàng)目編制明細(xì)表，未關(guān)注工程進(jìn)度情況，也未進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤(pán)的審計(jì)程序。

3、長(zhǎng)期投資底稿未標(biāo)明投資比例及核算方法。對(duì)于合同約定所占比例較大的投資，沒(méi)有檢查長(zhǎng)期投資是否采用權(quán)益法核算，沒(méi)有對(duì)當(dāng)期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應(yīng)編制合并報(bào)表進(jìn)行判斷。

4、收入確認(rèn)不符合相關(guān)準(zhǔn)則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當(dāng)期會(huì)計(jì)報(bào)表確認(rèn)收入億元。注冊(cè)會(huì)計(jì)師沒(méi)有取得工程結(jié)算收入的確認(rèn)依據(jù)，沒(méi)有結(jié)合工程合同、工程進(jìn)度等進(jìn)行收入確認(rèn)的判斷，沒(méi)有考慮收入確認(rèn)方法隊(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的影響。

5、被檢查的多數(shù)事務(wù)所普遍存在對(duì)現(xiàn)金流量表審計(jì)的工作底稿不充分問(wèn)題。

6、收集的審計(jì)證據(jù)不充分、不恰當(dāng)，不足以對(duì)審計(jì)結(jié)論形成有力的支持。審計(jì)人員大量地復(fù)印企業(yè)的總賬、明細(xì)賬、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無(wú)效的審計(jì)證據(jù)，沒(méi)有對(duì)證據(jù)的分析與職業(yè)判斷軌跡與記錄；有的出現(xiàn)審計(jì)證據(jù)不支持審計(jì)結(jié)論或二者不一致的情況；有的搜集審計(jì)證據(jù)不充分且目的性不強(qiáng)，憑證抽查比例過(guò)低，不能成為支持審計(jì)結(jié)論的依據(jù)；部分審計(jì)項(xiàng)目，對(duì)于重要事項(xiàng)沒(méi)有取得審計(jì)證據(jù)，檢查人員無(wú)法進(jìn)一步判斷對(duì)審計(jì)意見(jiàn)的影響。

如某公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)，但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本只增長(zhǎng)了，2005年度收入增長(zhǎng)主要為銷售給單一客戶,銷售額為2,389萬(wàn)元，其中應(yīng)收賬款為1,437萬(wàn)元，該銷售無(wú)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。該交易為臨近資產(chǎn)負(fù)債日進(jìn)行的重大異常交易，注冊(cè)會(huì)計(jì)師沒(méi)有充分關(guān)注交易對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況、銷售規(guī)模、償債能力等；審計(jì)人員未對(duì)相關(guān)合同條款進(jìn)行認(rèn)真檢查，未關(guān)注其銷售是否符合收入確認(rèn)條件；未關(guān)注公司是否已實(shí)際發(fā)貨，未查閱到交貨手續(xù)，未取得相關(guān)驗(yàn)收合格的證明。

7、審計(jì)意見(jiàn)類型不恰當(dāng)。

（1）部分事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告的保留意見(jiàn)不在正文中披露，而是采用審計(jì)事項(xiàng)說(shuō)明方式敘述。

（2）審計(jì)報(bào)告中審計(jì)范圍的界定不正確。某公司是合并會(huì)計(jì)報(bào)表，該所審計(jì)的是其母公司會(huì)計(jì)報(bào)表，僅對(duì)母公司會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)而非合并會(huì)計(jì)報(bào)表，但是在審計(jì)報(bào)告范圍段中的表述是“我們審計(jì)了后附某公司2005年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及2005年度的利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表?！?，無(wú)形中擴(kuò)大了注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任。

（3）對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題以會(huì)計(jì)報(bào)表附注披露的方式替代審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)，以此“規(guī)避”審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，造成審計(jì)意見(jiàn)不當(dāng)。如某企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)-專利2005年期初140萬(wàn)

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇十六

為了切實(shí)加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查力度，進(jìn)一步整頓和規(guī)范會(huì)計(jì)秩序，抵制和制止會(huì)計(jì)造假行為，努力提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。按照市財(cái)政局的總體部署和要求，根據(jù)《xxx會(huì)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定和市財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展xx年會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查和會(huì)計(jì)事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查的通知》(普財(cái)監(jiān)xx年第6號(hào))的文件精神，從xx年7月中旬至8月30日，我局積極組織開(kāi)展了全縣會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作。現(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，職責(zé)明確

為了認(rèn)真做好會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作，在接到市財(cái)政局文件后，我局立即進(jìn)行了研究部署，并成立檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管財(cái)政監(jiān)督檢查工作的副局長(zhǎng)牽頭負(fù)責(zé)，從監(jiān)督檢查法制股、會(huì)計(jì)股、農(nóng)業(yè)股、行財(cái)股、企業(yè)股、國(guó)庫(kù)股、社保股、國(guó)資股等相關(guān)股室抽調(diào)了10名業(yè)務(wù)骨干，共組成了三個(gè)檢查組，對(duì)縣移民局、婦幼保健站、威遠(yuǎn)供水有限責(zé)任公司三個(gè)單位實(shí)施了檢查。為了充分認(rèn)識(shí)到本次檢查的重要性，全面提高每位參檢人員的思想覺(jué)悟和業(yè)務(wù)水平，7月14日集中全體參檢人員強(qiáng)調(diào)了檢查紀(jì)律，并就具體的檢查方法、步驟、具體檢查中應(yīng)注意的問(wèn)題等進(jìn)行了輔導(dǎo)培訓(xùn)。

二、認(rèn)真檢查，不走過(guò)場(chǎng)

每位參檢人員都以高度的責(zé)任心，全身心的投入到本次檢查中去，對(duì)被檢查單位的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行了全面的檢查，包括會(huì)計(jì)核算是否真實(shí)、合法，會(huì)計(jì)信息披露是否充分、完整，是否存在會(huì)計(jì)造假行為等。在檢查過(guò)程中，檢查人員嚴(yán)格按照財(cái)政部《財(cái)政檢查工作規(guī)則》的要求，以《中華人民會(huì)計(jì)法》、《xxx違反財(cái)政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《關(guān)于全省規(guī)范機(jī)關(guān)津補(bǔ)貼實(shí)施工作有關(guān)問(wèn)題的緊急通知》等法律法規(guī)為依據(jù)，嚴(yán)格監(jiān)督檢查程序，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。一是按規(guī)定下發(fā)檢查通知書(shū)。二是制定檢查實(shí)施方案。檢查方案包括被檢查單位名稱，檢查組成員名單及分工，檢查步驟，檢查的主要內(nèi)容及檢查紀(jì)律和檢查中的注意事項(xiàng)等內(nèi)容。三是召開(kāi)被檢查單位相關(guān)人員見(jiàn)面會(huì)。首先由被檢查單位負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)人員介紹單位的財(cái)務(wù)收支狀況，其次是由檢查組長(zhǎng)布置相關(guān)事宜。四是認(rèn)真填寫(xiě)工作低稿，搜集證據(jù)資料，被檢查單位對(duì)每筆檢查事項(xiàng)簽字認(rèn)可。五是如實(shí)撰寫(xiě)檢查報(bào)告。根據(jù)檢查工作底稿等檢查資料，由檢查組長(zhǎng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)撰寫(xiě)檢查報(bào)告和財(cái)政檢查征求意見(jiàn)函，并將函件送交被查單位，被查單位收到后，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)將意見(jiàn)反饋回來(lái)，作為研究處理處罰的參考依據(jù)，確保處理處罰質(zhì)量。

三、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)我縣會(huì)計(jì)工作還存在很多問(wèn)題和不足，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作還比較薄弱，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是取得原始憑證不合規(guī)定，內(nèi)容不完整;有的支出憑證未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批，有白條抵賬的現(xiàn)象。二是記賬憑證的填寫(xiě)不規(guī)范，個(gè)別單位使用會(huì)計(jì)科目有差錯(cuò)，造成資產(chǎn)不實(shí)，債務(wù)不清。三是賬簿體系不健全、不完善，固定資產(chǎn)明細(xì)賬、卡片賬大多數(shù)未建立;個(gè)別單位未按會(huì)計(jì)制度設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，主要是總賬不全，明細(xì)不明，存在賬賬不符，賬證不符，賬表不符等現(xiàn)象，造成賬務(wù)管理混亂。四是內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度不完善，存在出納員與倉(cāng)管員混崗的現(xiàn)象。五是有的單位政府非稅收入不按規(guī)定繳存財(cái)政專戶，坐收坐支，不實(shí)行收支兩條線管理。六是會(huì)計(jì)報(bào)表不能真實(shí)、完整的反映單位財(cái)務(wù)收支情況，單位負(fù)責(zé)人不在財(cái)務(wù)報(bào)告上簽字蓋章。

四、今后的打算和整改工作

對(duì)于本次檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我局要求必須在規(guī)定的期限內(nèi)，認(rèn)真整改，完善單位內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，并要求被檢查單位今后嚴(yán)格按照各種法律法規(guī)，依法執(zhí)政。同時(shí)，財(cái)政部門(mén)將加強(qiáng)同有關(guān)部門(mén)的協(xié)助，形成監(jiān)管合力，綜合治理會(huì)計(jì)信息失真問(wèn)題，為會(huì)計(jì)行業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的外部環(huán)境。我們將堅(jiān)持并不斷完善跟綜訪回制度，進(jìn)行跟蹤檢查，如再發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，將根據(jù)《會(huì)計(jì)法》等有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，從嚴(yán)進(jìn)行處理;對(duì)整改措施得力，效果明顯的予以肯定，總結(jié)宣傳其改進(jìn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的經(jīng)驗(yàn)，以有效鞏固會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查成果。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇十七

護(hù)理安全與患者的生命息息相關(guān)，護(hù)理服務(wù)面對(duì)的是需要救治和幫助的群體，在工作中出現(xiàn)任何失誤，都可能給患者造成不可估量的損失，甚至承擔(dān)法律后果。這就要求我們護(hù)理工作做到防范于未然。

一年來(lái)，我社區(qū)狠抓各個(gè)護(hù)理工作環(huán)節(jié)，提高護(hù)理質(zhì)量安全，使差錯(cuò)事故發(fā)生率降低至最低點(diǎn)，患者滿意度不斷提高?，F(xiàn)將總結(jié)如下。

一、社區(qū)由科主任、護(hù)士長(zhǎng)與具備資質(zhì)的人員組成醫(yī)療護(hù)理質(zhì)量與安全管理小組，負(fù)責(zé)本科室醫(yī)療護(hù)理質(zhì)量和安全管理。

社區(qū)醫(yī)療護(hù)理質(zhì)量安全管理小組：

組長(zhǎng)：____

副組長(zhǎng)：______

委員：______________

1、完善醫(yī)療護(hù)理質(zhì)量與安全管理小組工作職責(zé)，工作計(jì)劃和工作記錄。

2、完善各項(xiàng)規(guī)章制度，崗位職責(zé)和相關(guān)技術(shù)規(guī)范，操作流程。

3、進(jìn)行護(hù)理質(zhì)量與安全管理培訓(xùn)與教育。

4、護(hù)理質(zhì)量安全小組要定期對(duì)社區(qū)護(hù)理安全進(jìn)行自查、評(píng)估、分析和整改。

二、確保門(mén)診靜脈輸液的安全管理，按照要求巡視病房。

1、靜脈輸液袋上貼有患者床號(hào)、姓名、藥物名稱、劑量、用法、時(shí)間及配藥護(hù)士姓名的標(biāo)簽，輸液巡視卡護(hù)士認(rèn)真、及時(shí)填寫(xiě)。

2、靜點(diǎn)室內(nèi)有輸液患者時(shí)，注射室護(hù)士不得離開(kāi)治療室。保證及時(shí)有效的觀察靜點(diǎn)患者，以確保靜點(diǎn)患者的安全。護(hù)士能夠堅(jiān)守崗位，發(fā)現(xiàn)3例患者輸液過(guò)程中的不良反應(yīng)，及時(shí)進(jìn)行了相應(yīng)的處理。確保了靜脈輸液患者的安全。

3、落實(shí)操作細(xì)節(jié)，認(rèn)真執(zhí)行每一項(xiàng)工作操作標(biāo)準(zhǔn)

嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)囑制度。堅(jiān)決杜絕執(zhí)行口頭醫(yī)囑，靜點(diǎn)護(hù)士在為患者靜脈輸液時(shí)，要將患者的藥品與醫(yī)囑認(rèn)真核對(duì)后方可執(zhí)行，每日進(jìn)行日間小查對(duì)。

4、門(mén)診靜脈輸液護(hù)士嚴(yán)格執(zhí)行有證上崗

社區(qū)門(mén)診靜點(diǎn)護(hù)士配備多年資深護(hù)士?，F(xiàn)社區(qū)門(mén)診護(hù)士配備3名都具有中級(jí)以上職稱，臨床工作____年以上。具有豐富的臨床知識(shí)，及各種重癥的獨(dú)立搶救工作經(jīng)驗(yàn).能夠獨(dú)立完成各項(xiàng)突發(fā)應(yīng)急事件。

5、落實(shí)查對(duì)制度

門(mén)診靜點(diǎn)時(shí)候要求操作前反復(fù)查對(duì)，靜脈輸液要求夜班寫(xiě)瓶護(hù)士及第二天靜點(diǎn)護(hù)士?jī)扇撕藢?duì)，互相把關(guān)。現(xiàn)經(jīng)兩人把關(guān)今年已發(fā)現(xiàn)16人次的寫(xiě)瓶錯(cuò)誤，將錯(cuò)誤防范在萌芽狀態(tài)中。操作中查對(duì)要做到細(xì)節(jié)查對(duì)，包括患者靜脈輸液的液體、用藥、姓名，患者清楚應(yīng)答后方可進(jìn)行操作。

三、嚴(yán)格執(zhí)行護(hù)理不良事件報(bào)告制度和安全管理制度，杜絕不安全隱患。

1、實(shí)行懲罰性護(hù)理不良事件報(bào)告制度和安全管理制度。有護(hù)理人員主動(dòng)報(bào)告的激勵(lì)機(jī)制，護(hù)理安全(不良)事件有原因分析和討論。并不斷完善工作流程、落實(shí)培訓(xùn)。

2、社區(qū)建立護(hù)理差錯(cuò)事故防范及處理管理制度，有差錯(cuò)事故的處理、分析、討論、整改、上報(bào)等工作流程。

3、社區(qū)建立護(hù)理安全公布制度，每季度公布一次并記錄。

4、完善風(fēng)險(xiǎn)管理，建立轉(zhuǎn)院交接程序，制定專項(xiàng)護(hù)理質(zhì)量管理制度，如搶救、靜脈輸液、查對(duì)制度等。

5、嚴(yán)格執(zhí)行“查對(duì)制度”，至少同時(shí)使用姓名、年齡兩項(xiàng)核對(duì)患者身份，確保對(duì)正確的患者實(shí)施正確的操作。

6、科室有設(shè)施、儀器、藥品、氧氣的安全操作、管理措施及交接記錄。

7、充分發(fā)揮專項(xiàng)安全管理小組作用。輸液安全管理小組等，嚴(yán)格落實(shí)防范管理措施并有記錄。

8、執(zhí)行臨床護(hù)理技術(shù)操作常見(jiàn)并發(fā)癥的預(yù)防及處理指南，落實(shí)護(hù)理技術(shù)操作培訓(xùn)計(jì)劃，熟練掌握靜脈輸液、各種注射、過(guò)敏性休克等常見(jiàn)技術(shù)操作及并發(fā)癥預(yù)防措施和處理流程。

四、提高用藥安全，嚴(yán)格執(zhí)行查對(duì)制度，強(qiáng)調(diào)兩次核對(duì)，藥品管理實(shí)行專人負(fù)責(zé)制，嚴(yán)格規(guī)范護(hù)理行為。

1、門(mén)診藥品的存放、使用規(guī)范管理，每月常規(guī)檢查一次，按制度規(guī)定認(rèn)真執(zhí)行和落實(shí)。

(1)社區(qū)門(mén)診搶救車、搶救箱、常備藥品統(tǒng)一規(guī)范管理，統(tǒng)一清單格式，保障搶救時(shí)及時(shí)獲取。

(2)辦公室護(hù)士____專人負(fù)責(zé)管理急救藥品，并在使用后及時(shí)補(bǔ)充，損壞或近有效期藥品及時(shí)報(bào)損或更換。搶救車、箱現(xiàn)已更換及補(bǔ)充藥品132支。

(3)近期失效藥品(三個(gè)月失效)用紅色標(biāo)簽識(shí)別，提示先行使用，高危藥品要有醒目標(biāo)識(shí)，定位放置。

2、辦公室護(hù)士每個(gè)月對(duì)藥品進(jìn)行自查，社區(qū)安全管理小組每個(gè)月對(duì)搶救車(箱)藥品、常備藥品進(jìn)行檢查。

3、嚴(yán)格規(guī)定除緊急搶救重癥患者外不得執(zhí)行口頭醫(yī)囑，對(duì)科室首次使用的新藥，使用前要查閱使用說(shuō)明書(shū)，正確實(shí)施給藥，同時(shí)認(rèn)真落實(shí)每日小查對(duì)。

4、操作過(guò)程中嚴(yán)格按照藥品查對(duì)制度查對(duì)。

經(jīng)過(guò)護(hù)士嚴(yán)格查對(duì)，查對(duì)出因包裝不合格3批次的藥品。如塑料軟包裝的靜脈輸液液體、瓶塞質(zhì)量不過(guò)關(guān)的甲硝唑等。

五、增強(qiáng)護(hù)理人員法律意識(shí)，明確崗位工作權(quán)利和業(yè)務(wù)

加大普法宣傳教育的力度和引導(dǎo)護(hù)理人員進(jìn)行運(yùn)用法律武器維護(hù)自身權(quán)益同時(shí)規(guī)范自己的行為，履行護(hù)理職責(zé)。利用多種形式對(duì)護(hù)理人員進(jìn)行法律法規(guī)基本知識(shí)的學(xué)習(xí)，用法規(guī)規(guī)范護(hù)士的行為，提高其自律性。組織護(hù)理人員學(xué)習(xí)《護(hù)士條例》《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》《傳染病防治法》等使每一個(gè)護(hù)士都熟知自己的權(quán)利和義務(wù)。讓護(hù)士認(rèn)識(shí)到護(hù)理工作與法律的密切關(guān)系。把安全管理措施貫穿于整個(gè)護(hù)理工作中，做到防患于未然。

六、加強(qiáng)護(hù)理業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)、提高業(yè)務(wù)技術(shù)水平

參加醫(yī)院護(hù)理部組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)外，根據(jù)社區(qū)工作特點(diǎn)組織護(hù)理人員學(xué)習(xí)常見(jiàn)藥品的不良反應(yīng)、輸液過(guò)敏反應(yīng)的急救、藥物引起的過(guò)敏性休克、靜脈輸液反應(yīng)的急救措施。社區(qū)護(hù)士護(hù)理理論以社區(qū)居民常見(jiàn)病、多發(fā)病及國(guó)家要求的需要進(jìn)行慢性病管理要求的?？谱o(hù)理常規(guī)、護(hù)理質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、各項(xiàng)工作制度、護(hù)士崗位職責(zé)、工作流程、“三基”護(hù)理知識(shí)，應(yīng)急預(yù)案等。同時(shí)注意針對(duì)社區(qū)?？铺攸c(diǎn)開(kāi)展目標(biāo)明確的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化護(hù)理學(xué)習(xí)效果。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇十八

一、教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提高，教科研碩果累累。

1、__年全區(qū)高考考生5624人，上本科線人數(shù)3616人，上線率，比__年的上線率上升了個(gè)百分點(diǎn)。

2、__年全區(qū)教師在各級(jí)刊物上發(fā)表論文417篇，區(qū)級(jí)以上立項(xiàng)課題結(jié)題21項(xiàng)，在市級(jí)以上優(yōu)質(zhì)課大賽xxx有49位教師獲獎(jiǎng)。完成了“中小學(xué)教學(xué)工作評(píng)價(jià)辦法”、“中小學(xué)教學(xué)質(zhì)量監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”等研制工作;完成了“襄陽(yáng)區(qū)地方與校本課程的開(kāi)發(fā)與研究”;研究并制發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步深化基礎(chǔ)教育課程改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》;研究推廣了“二__”課堂教學(xué)模式及“六推六讓”教學(xué)策略;總結(jié)落實(shí)“58131129工程”(小學(xué)“56911210工程”)，使中小學(xué)辦學(xué)行為進(jìn)一步規(guī)范。

二、搭建多種有效活動(dòng)平臺(tái)，提高師生素質(zhì)。

三、開(kāi)展教學(xué)視導(dǎo)和問(wèn)題研究，促進(jìn)教育教學(xué)工作不斷發(fā)展。

今年對(duì)區(qū)二中、區(qū)五中、龍王一中、石橋一中、張家集鎮(zhèn)中心小學(xué)、區(qū)實(shí)驗(yàn)小學(xué)進(jìn)行了教學(xué)視導(dǎo)工作，對(duì)古驛一中、峪山一中進(jìn)行了跟蹤視導(dǎo)。通過(guò)深入學(xué)校、深入課堂，對(duì)學(xué)校的課程計(jì)劃執(zhí)行、課堂教學(xué)、教學(xué)管理、常規(guī)教學(xué)、課題研究等情況進(jìn)行全面檢查和認(rèn)定。并與學(xué)生、教師座談，調(diào)研分析，跟教師一道診斷問(wèn)題，分析原因，制定措施，解決問(wèn)題。對(duì)學(xué)校的發(fā)展和教師的教學(xué)起到了很大的促進(jìn)作用，使學(xué)校看到了自己的成績(jī)，清楚了存在的問(wèn)題，明確了今后工作重點(diǎn)和努力方向。

對(duì)社會(huì)發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的一些問(wèn)題和困惑，深入地調(diào)查研究，逐個(gè)進(jìn)行剖解。如小學(xué)出現(xiàn)寄宿后教學(xué)管理問(wèn)題，通過(guò)研究制發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)全區(qū)寄宿制小學(xué)教學(xué)活動(dòng)的管理實(shí)施意見(jiàn)》;如部分小學(xué)高年級(jí)歸并初中出現(xiàn)的教學(xué)問(wèn)題，形成了《初中設(shè)置小學(xué)寄宿制教學(xué)班的教學(xué)調(diào)查報(bào)告及建議》;如推廣電子備課和全面推進(jìn)課堂教學(xué)改革的困惑，通過(guò)到石橋鎮(zhèn)中心小學(xué)、馬集中學(xué)召開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)形式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)觀摩研究解決等。通過(guò)對(duì)問(wèn)題逐個(gè)研究解決，使全區(qū)教育教學(xué)工作得到進(jìn)一步發(fā)展。

四、確定“課堂教學(xué)改革年”，全面促進(jìn)全區(qū)課堂教學(xué)大改革。

長(zhǎng)期幾十年傳統(tǒng)的“教師講，學(xué)生聽(tīng);教師說(shuō)，學(xué)生做;教師主動(dòng)，學(xué)生被動(dòng);一塊黑板，一張嘴、一支粉筆一講到底?！闭n堂教學(xué)模式，使教師講的累，學(xué)生學(xué)的差，教學(xué)效益低，甚至出現(xiàn)了大部分學(xué)生厭學(xué)、逃學(xué)、輟學(xué)等現(xiàn)象。社會(huì)在日新月異的發(fā)展，課堂教學(xué)必須與時(shí)俱進(jìn)。于是在全區(qū)推廣的利用遠(yuǎn)程教育資源及多媒體教學(xué)和新課程改革以來(lái)各方面實(shí)驗(yàn)取得的成功經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，決定__年為全區(qū)“課堂教學(xué)改革年”，使課堂教學(xué)為“學(xué)生樂(lè)學(xué)”、“自主，合作，探究”、“高效”的課堂。年初，召開(kāi)了課堂教學(xué)改革年動(dòng)員大會(huì)，確定了課堂教學(xué)改革活動(dòng)方案，決定全面推廣“二__”課堂教學(xué)模式的實(shí)驗(yàn)與研究，落實(shí)“六推、六讓”的教學(xué)策略。在實(shí)施過(guò)程中，于春秋先后兩次組織中小學(xué)校長(zhǎng)赴山東杜郞口中學(xué)學(xué)習(xí)其“三三六”課堂教學(xué)模式的改革經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)教學(xué)檢查落實(shí)、校長(zhǎng)論壇、召開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)典型推廣等形式促進(jìn)區(qū)區(qū)課堂教學(xué)發(fā)生了明顯變化，突破了原來(lái)幾十年的陳舊模式，初見(jiàn)成效。在__年底召開(kāi)了“課堂教學(xué)改革年”總結(jié)表彰大會(huì)，對(duì)一年來(lái)的課堂教學(xué)改革進(jìn)行全面總結(jié)，大力表彰，對(duì)今后繼續(xù)推進(jìn)課堂教學(xué)改革提出意見(jiàn)，明確了方向。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇十九

為切實(shí)履行財(cái)政部門(mén)會(huì)計(jì)監(jiān)督職責(zé)，全面提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和會(huì)計(jì)工作規(guī)范化管理水平，綜合治理會(huì)計(jì)信息失真問(wèn)題，根據(jù)xx財(cái)監(jiān)[20xx]28號(hào)文和xx財(cái)監(jiān)[20xx]212號(hào)《關(guān)于開(kāi)展20xx年會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查的通知》精神，結(jié)合我市實(shí)情統(tǒng)籌安排會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作，截止目前此項(xiàng)工作已基本結(jié)束?，F(xiàn)將檢查的情況報(bào)告如下：

為扎實(shí)開(kāi)展檢查工作，我局確定由分管財(cái)政監(jiān)督檢查工作的紀(jì)檢組長(zhǎng)牽頭負(fù)責(zé)，成立檢查小組，研究制定檢查工作方案，下發(fā)檢查通知書(shū)，積極協(xié)調(diào)相關(guān)主管部門(mén)，整合監(jiān)管力量，確保檢查工作取得成效。

（一）精心組織成立檢查組。為確保檢查不走過(guò)場(chǎng)，經(jīng)研究決定，由財(cái)政局紀(jì)檢組、監(jiān)察室牽頭，針對(duì)檢查對(duì)象專門(mén)抽調(diào)相關(guān)業(yè)務(wù)股室成員組成檢查組，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)檢查全過(guò)程的組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)，及時(shí)解決檢查中存在的問(wèn)題，確保檢查工作順利進(jìn)行。

（二）認(rèn)真研究確定檢查單位和檢查內(nèi)容。根據(jù)xx財(cái)監(jiān)督[20xx]212號(hào)文件精神，我市將糧食、保障性住房建設(shè)項(xiàng)目、教育、水利、醫(yī)藥衛(wèi)生等民生工作作為會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查重點(diǎn)，并緊密結(jié)合“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，以全面提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和會(huì)計(jì)工作規(guī)范化管理水平為目標(biāo)，認(rèn)真研究選定xx市糧油購(gòu)銷公司、xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司、xx市教育局、xx市水務(wù)處、xx衛(wèi)生院等5個(gè)行政企事業(yè)單位開(kāi)展檢查，進(jìn)一步明確檢查的范圍、重點(diǎn)、內(nèi)容、時(shí)間及工作要求。

（三）加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高檢查質(zhì)量。我局及時(shí)將檢查通知書(shū)和檢查方案下發(fā)至相關(guān)單位和參檢工作人員手中，要求每個(gè)參檢人員加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，于7月上旬組織全體參檢人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《xxx會(huì)計(jì)法》、《財(cái)政部門(mén)監(jiān)督辦法》、《財(cái)政檢查工作辦法》等法律法規(guī)，并邀請(qǐng)xx財(cái)政局監(jiān)察分局領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行檢前指導(dǎo)，進(jìn)一步明確檢查程序、檢查重點(diǎn)、注意事項(xiàng)和時(shí)間要求，為檢查工作扎實(shí)有序開(kāi)展做了充足準(zhǔn)備。

（一）全面檢查，緊抓重點(diǎn)。本次檢查歷時(shí)一個(gè)多月，整個(gè)檢查過(guò)程兼顧全面和重點(diǎn)，針對(duì)不同單位的業(yè)務(wù)情況，檢查前檢查組人員分工收集準(zhǔn)備材料并開(kāi)會(huì)討論，明確檢查的重點(diǎn)，除全面檢查單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、人員基本情況、財(cái)務(wù)收支、信息披露等基本情況外，有針對(duì)性地選擇不同重點(diǎn)進(jìn)行檢查。如衛(wèi)生院主要檢查其收支兩條線和新農(nóng)合、藥品零差價(jià)補(bǔ)助執(zhí)行情況；水務(wù)處主要檢查其水利設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金使用和跟蹤監(jiān)督是否到位；保障性住房xx小區(qū)主要檢查其工程管理費(fèi)用的開(kāi)支情況；教育局側(cè)重生均經(jīng)費(fèi)是否按時(shí)足額下?lián)艿叫?；糧油公司則側(cè)重于儲(chǔ)備糧收儲(chǔ)補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)的使用。

（二）嚴(yán)格檢查，真實(shí)反映問(wèn)題。檢查過(guò)程中，檢查人員認(rèn)真、如實(shí)地將發(fā)現(xiàn)問(wèn)題記錄在工作底稿上，并讓被檢單位負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)。通過(guò)對(duì)五個(gè)單位檢查，主要存在以下幾方面問(wèn)題：

一是現(xiàn)金日記賬登記不規(guī)范。沒(méi)有按規(guī)定的會(huì)計(jì)期間登記入賬；沒(méi)有做到日清月結(jié)，出現(xiàn)坐支現(xiàn)象；個(gè)別單位金額登記錯(cuò)誤時(shí)沒(méi)按規(guī)定用紅筆劃線更正，而是隨意涂改。

二是會(huì)計(jì)科目使用不規(guī)范。會(huì)計(jì)科目方向記錯(cuò)，而且使用不正確，如個(gè)別單位購(gòu)入固定資產(chǎn)直接在成本費(fèi)用列支、接待費(fèi)在辦公費(fèi)中列支等。

三是票據(jù)報(bào)銷不規(guī)范。有些單位的報(bào)銷票據(jù)沒(méi)有經(jīng)辦人、證明人、審批人簽字；個(gè)別付款憑證沒(méi)有領(lǐng)款簽收，有的發(fā)票沒(méi)有付款人名稱或公章，使用存根聯(lián)或圓珠筆開(kāi)票等。

四是大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象仍然存在。主要集中在接待費(fèi)、辦公用品、茶葉及維修費(fèi)支出等方面。

五是固定資產(chǎn)管理不到位。個(gè)別單位購(gòu)入電腦等辦公設(shè)備沒(méi)有進(jìn)行固定資產(chǎn)核算直接在成本費(fèi)用中列支，而且固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)沒(méi)按規(guī)定進(jìn)行折舊和攤銷。

六是往來(lái)款項(xiàng)沒(méi)有及時(shí)處理。個(gè)別單位應(yīng)繳財(cái)政專戶款和往來(lái)款項(xiàng)沒(méi)有及時(shí)上繳和處理，長(zhǎng)期掛賬。

檢查結(jié)束后，檢查組及時(shí)對(duì)工作底稿進(jìn)行匯總，認(rèn)真撰寫(xiě)檢查報(bào)告，提出檢查建議，上報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審閱，并及時(shí)將存在問(wèn)題和檢查建議反饋至相關(guān)單位，要求按時(shí)認(rèn)真完成整改工作。

一是要求相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)結(jié)合業(yè)務(wù)工作進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)方面的管理和監(jiān)督，特別是對(duì)專項(xiàng)資金使用的跟蹤檢查和問(wèn)責(zé)問(wèn)效，確保資金安全使用。

二是建議業(yè)務(wù)主管部門(mén)針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問(wèn)題，牽頭組織開(kāi)展系統(tǒng)內(nèi)部的自查工作，并逐條制定整改措施，防范于未然。

三是責(zé)令相關(guān)單位進(jìn)行賬目調(diào)整，歷史遺留的往來(lái)款項(xiàng)及時(shí)處理，應(yīng)繳財(cái)政專戶款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)上繳。

四是加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，全面提高會(huì)計(jì)人員素質(zhì)，加大會(huì)計(jì)人員的繼續(xù)教育培訓(xùn)力度，特別是對(duì)新從業(yè)會(huì)計(jì)人員的基礎(chǔ)工作不扎實(shí)等問(wèn)題，加強(qiáng)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》培訓(xùn)工作，進(jìn)一步提高會(huì)計(jì)信息工作質(zhì)量。

五是建立健全會(huì)計(jì)監(jiān)督體系，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督職能，加強(qiáng)監(jiān)督檢查執(zhí)法力度，建立健全內(nèi)部控制制度，從源頭上防范腐敗行為。

六是要加強(qiáng)執(zhí)法隊(duì)伍自身建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)政執(zhí)法人員培訓(xùn)，努力提高業(yè)務(wù)水平和執(zhí)法能力，保證監(jiān)督質(zhì)量，真正建立起一支精干、高效、清正廉潔的財(cái)政監(jiān)督干部隊(duì)伍。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二十

各會(huì)計(jì)師事務(wù)所：

根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開(kāi)展20xx年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于20xx年7月4日至8月30日對(duì)50家會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查?，F(xiàn)從以下四個(gè)方面進(jìn)行匯報(bào)：

一、今年檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

開(kāi)展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實(shí)施，在借鑒以往開(kāi)展檢查工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)20xx年度的檢查工作從計(jì)劃、組織、實(shí)施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會(huì)后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計(jì)劃，確定了20xx年檢查對(duì)象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開(kāi)了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會(huì)，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對(duì)40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對(duì)小規(guī)模企業(yè)的特點(diǎn)，簡(jiǎn)化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會(huì)與財(cái)政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對(duì)50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中20xx年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過(guò)協(xié)會(huì)自律性檢查的事務(wù)所3家，同時(shí)對(duì)上年度被強(qiáng)制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：20xx年1—4月出具的上市公司、大中型國(guó)有企業(yè)、外商投資企業(yè)20xx年度審計(jì)報(bào)告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計(jì)報(bào)告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報(bào)告4份），抽查比例為。

為便于檢查人員工作，同時(shí)不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實(shí)際出發(fā)采取了實(shí)地檢查和報(bào)送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目時(shí)，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項(xiàng)目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計(jì)部門(mén)或?qū)徲?jì)小組的業(yè)務(wù)項(xiàng)目；選擇不同的簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成的審計(jì)報(bào)告。

這次檢查工作給注冊(cè)會(huì)計(jì)師們提供了一次相互交流的機(jī)會(huì)，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見(jiàn)會(huì)，看作是對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會(huì)。通過(guò)檢查人員與注冊(cè)會(huì)計(jì)師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問(wèn)題

對(duì)事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)并結(jié)合具體審計(jì)項(xiàng)目的檢查來(lái)進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項(xiàng)目承接、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、各級(jí)業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計(jì)工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲?jì)手冊(cè)，有的從形式上履行了三級(jí)復(fù)核程序，但未簽署意見(jiàn)，對(duì)復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無(wú)記錄，各級(jí)復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級(jí)復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項(xiàng)目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項(xiàng)目組由于人員組成的不同，使項(xiàng)目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問(wèn)題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)與相關(guān)審計(jì)人員詢問(wèn)方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費(fèi)大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費(fèi)僅為標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的20-30%；注冊(cè)會(huì)計(jì)師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通。造成上述問(wèn)題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊(duì)伍素質(zhì)、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開(kāi)批所以來(lái)，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢(shì)，這種狀況勢(shì)必加劇同行間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

三、具體審計(jì)項(xiàng)目存在的問(wèn)題分析

（一）法律責(zé)任問(wèn)題

1、對(duì)會(huì)計(jì)責(zé)任和審計(jì)責(zé)任重視不夠。如收集的財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒(méi)有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會(huì)計(jì)報(bào)表附注的頁(yè)眉或頁(yè)腳；未按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會(huì)計(jì)報(bào)表附注未將主要報(bào)表項(xiàng)目?jī)?nèi)容予以列示；未披露財(cái)務(wù)報(bào)表的批準(zhǔn)報(bào)出日期；管理當(dāng)局聲明書(shū)不簽日期或簽署日期與審計(jì)報(bào)告日期不一致等問(wèn)題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計(jì)報(bào)告沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊(cè)會(huì)計(jì)師只蓋章沒(méi)有簽字或只簽字沒(méi)有蓋章；將不應(yīng)作為審計(jì)報(bào)告附件的內(nèi)容作為附件。如在報(bào)告正文有附送會(huì)計(jì)報(bào)表的情況。

3、新所和小所對(duì)業(yè)務(wù)約定書(shū)重視不夠。沒(méi)有業(yè)務(wù)約定書(shū)、約定書(shū)要素不完整或內(nèi)容不恰當(dāng)?shù)那闆r，被審計(jì)企業(yè)未蓋章，未明確出具報(bào)告日期或無(wú)簽約日期或有效日期，簽約日期晚于報(bào)告日期，不恰當(dāng)限定年度審計(jì)報(bào)告的使用范圍等。

法律意識(shí)不強(qiáng)是今年業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問(wèn)題。我們認(rèn)為，事務(wù)所審計(jì)業(yè)務(wù)如果涉及法院、公安等相關(guān)部門(mén)，上述存在的問(wèn)題將會(huì)導(dǎo)致事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師承擔(dān)不必要的法律責(zé)任。

（二）綜合類項(xiàng)目存在的問(wèn)題

1、普遍不重視審計(jì)計(jì)劃的編制。有的事務(wù)所未編制審計(jì)計(jì)劃?；蛘呔唧w審計(jì)計(jì)劃固定化，沒(méi)有根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)項(xiàng)目的需要。對(duì)審計(jì)程序表執(zhí)行情況的說(shuō)明一般不予重視，減少審計(jì)程序未經(jīng)有關(guān)責(zé)任人批準(zhǔn)，在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中隨意性很大。審計(jì)計(jì)劃中沒(méi)有對(duì)企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，對(duì)重要性水平的確定沒(méi)有過(guò)程及依據(jù)，沒(méi)有審計(jì)目標(biāo)的描述，對(duì)以前年度審計(jì)的描述簡(jiǎn)單，沒(méi)有費(fèi)用預(yù)算，對(duì)重要的審計(jì)領(lǐng)域與科目的審計(jì)程序沒(méi)有說(shuō)明。

2、事務(wù)所普遍對(duì)期初余額的關(guān)注程度不夠，沒(méi)有獲取可以信賴的期初余額的有利證據(jù)，也沒(méi)有執(zhí)行相應(yīng)的審計(jì)程序；對(duì)影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目沒(méi)有進(jìn)行追查，未充分考慮期初余額對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的影響。

3、沒(méi)有審計(jì)總結(jié)。未編制符合性測(cè)試記錄、審計(jì)差異匯總表、試算平衡表。

4、符合性測(cè)試目的不明確，符合性測(cè)試的結(jié)果與實(shí)質(zhì)性測(cè)試的時(shí)間、性質(zhì)、范圍沒(méi)有形成對(duì)應(yīng)關(guān)系，體現(xiàn)不出制度基礎(chǔ)審計(jì)的特點(diǎn)。對(duì)符合性測(cè)試樣本量確定的依據(jù)沒(méi)有充分的說(shuō)明。

5、未單獨(dú)建立永久性檔案，對(duì)首次接受委托項(xiàng)目的，收集長(zhǎng)期檔案資料不齊。

（三）實(shí)質(zhì)性測(cè)試存在問(wèn)題

1、對(duì)往來(lái)款項(xiàng)的函證情況普遍執(zhí)行不到位。對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)的審計(jì)程序有的只有賬賬核對(duì)、賬表核對(duì)，缺少必要的賬齡分析和函證程序；有的雖然發(fā)函但在回函很少的情況下，沒(méi)有執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。如某事務(wù)所對(duì)某物資公司的審計(jì)，公司其他應(yīng)收款金額為7225萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額，未實(shí)施函證的審計(jì)程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。

2、存貨監(jiān)盤(pán)程序普遍實(shí)施不到位。對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的審計(jì)，一般只取得了客戶提供的明細(xì)表或者盤(pán)點(diǎn)表，沒(méi)有事務(wù)所的監(jiān)盤(pán)或抽盤(pán)記錄，有的雖然有盤(pán)點(diǎn)或抽盤(pán)記錄，但沒(méi)有將盤(pán)點(diǎn)日的數(shù)據(jù)倒扎至報(bào)告日進(jìn)行核對(duì)，使執(zhí)行的審計(jì)程序不能達(dá)到審計(jì)目的；對(duì)因客觀原因不能執(zhí)行監(jiān)盤(pán)或抽盤(pán)的實(shí)物資產(chǎn)，沒(méi)有執(zhí)行相關(guān)的替代程序；底稿中缺乏審計(jì)人員對(duì)大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票、進(jìn)口設(shè)備的報(bào)關(guān)文件、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項(xiàng)等。

如某事務(wù)所審計(jì)的某裝飾工程存貨金額為1234萬(wàn)元，占總資產(chǎn)。其中工程施工1230萬(wàn)元，注冊(cè)會(huì)計(jì)師未按工程項(xiàng)目編制明細(xì)表，未關(guān)注工程進(jìn)度情況，也未進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤(pán)的審計(jì)程序。

3、長(zhǎng)期投資底稿未標(biāo)明投資比例及核算方法。對(duì)于合同約定所占比例較大的投資，沒(méi)有檢查長(zhǎng)期投資是否采用權(quán)益法核算，沒(méi)有對(duì)當(dāng)期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應(yīng)編制合并報(bào)表進(jìn)行判斷。

4、收入確認(rèn)不符合相關(guān)準(zhǔn)則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當(dāng)期會(huì)計(jì)報(bào)表確認(rèn)收入億元。注冊(cè)會(huì)計(jì)師沒(méi)有取得工程結(jié)算收入的確認(rèn)依據(jù)，沒(méi)有結(jié)合工程合同、工程進(jìn)度等進(jìn)行收入確認(rèn)的判斷，沒(méi)有考慮收入確認(rèn)方法隊(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的影響。

5、被檢查的多數(shù)事務(wù)所普遍存在對(duì)現(xiàn)金流量表審計(jì)的工作底稿不充分問(wèn)題。

6、收集的審計(jì)證據(jù)不充分、不恰當(dāng)，不足以對(duì)審計(jì)結(jié)論形成有力的支持。審計(jì)人員大量地復(fù)印企業(yè)的總賬、明細(xì)賬、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無(wú)效的審計(jì)證據(jù)，沒(méi)有對(duì)證據(jù)的分析與職業(yè)判斷軌跡與記錄；有的出現(xiàn)審計(jì)證據(jù)不支持審計(jì)結(jié)論或二者不一致的情況；有的搜集審計(jì)證據(jù)不充分且目的性不強(qiáng)，憑證抽查比例過(guò)低，不能成為支持審計(jì)結(jié)論的依據(jù)；部分審計(jì)項(xiàng)目，對(duì)于重要事項(xiàng)沒(méi)有取得審計(jì)證據(jù)，檢查人員無(wú)法進(jìn)一步判斷對(duì)審計(jì)意見(jiàn)的影響。

如某公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)，但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本只增長(zhǎng)了，20xx年度收入增長(zhǎng)主要為銷售給單一客戶,銷售額為2,389萬(wàn)元，其中應(yīng)收賬款為1,437萬(wàn)元，該銷售無(wú)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。該交易為臨近資產(chǎn)負(fù)債日進(jìn)行的重大異常交易，注冊(cè)會(huì)計(jì)師沒(méi)有充分關(guān)注交易對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況、銷售規(guī)模、償債能力等；審計(jì)人員未對(duì)相關(guān)合同條款進(jìn)行認(rèn)真檢查，未關(guān)注其銷售是否符合收入確認(rèn)條件；未關(guān)注公司是否已實(shí)際發(fā)貨，未查閱到交貨手續(xù)，未取得相關(guān)驗(yàn)收合格的證明。

7、審計(jì)意見(jiàn)類型不恰當(dāng)。

（1）部分事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告的保留意見(jiàn)不在正文中披露，而是采用審計(jì)事項(xiàng)說(shuō)明方式敘述。

（2）審計(jì)報(bào)告中審計(jì)范圍的界定不正確。某公司是合并會(huì)計(jì)報(bào)表，該所審計(jì)的是其母公司會(huì)計(jì)報(bào)表，僅對(duì)母公司會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)而非合并會(huì)計(jì)報(bào)表，但是在審計(jì)報(bào)告范圍段中的表述是“我們審計(jì)了后附某公司20xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及20xx年度的利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表?！?，無(wú)形中擴(kuò)大了注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任。

（3）對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題以會(huì)計(jì)報(bào)表附注披露的方式替代審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)，以此“規(guī)避”審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，造成審計(jì)意見(jiàn)不當(dāng)。如某企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)-專利20xx年期初140萬(wàn)元，本年6月增加6000萬(wàn)元，期末無(wú)形資產(chǎn)余額6140萬(wàn)元，全年應(yīng)攤銷364萬(wàn)元而未攤銷（受益期10年）。上述事項(xiàng)影響利潤(rùn)減少366萬(wàn)元（報(bào)表利潤(rùn)－85萬(wàn)元），僅在報(bào)表附注中說(shuō)明未在報(bào)告中披露，審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)類型為無(wú)保留意見(jiàn)不恰當(dāng)。

（4）強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段所強(qiáng)調(diào)的事項(xiàng)不屬于修訂后《具體準(zhǔn)則第七號(hào)—審計(jì)報(bào)告》規(guī)定的內(nèi)容。如某公司根據(jù)與另一公司簽訂的協(xié)議，提取資產(chǎn)占用費(fèi)萬(wàn)元(占資產(chǎn)總額的)計(jì)入“其他應(yīng)付款”。注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)時(shí)就此事項(xiàng)向b公司進(jìn)行函證, b公司未予確認(rèn)。注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)報(bào)告中，將此事項(xiàng)作為無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段。

（5）企業(yè)會(huì)計(jì)制度運(yùn)用錯(cuò)誤，事務(wù)所出具無(wú)保留意見(jiàn)報(bào)告。如某審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)段中說(shuō)明被審計(jì)單位會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，但會(huì)計(jì)報(bào)表附注披露采取的會(huì)計(jì)政策是《施工企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。同時(shí)，審計(jì)底稿的管理當(dāng)局聲明書(shū)中企業(yè)聲明采用《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。

（6）沒(méi)有充分考慮重大事項(xiàng)不符事項(xiàng)對(duì)審計(jì)報(bào)告的影響

某事務(wù)所出具的一份標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告，底稿記錄長(zhǎng)期借款函證與報(bào)表差額較大, 注冊(cè)會(huì)計(jì)師沒(méi)有進(jìn)一步檢查差異原因；某企業(yè)1995年成立，20xx年未編制利潤(rùn)表而將損益項(xiàng)目在遞延資產(chǎn)核算、沒(méi)有合并持股56%的子公司， 20xx年度審計(jì)意見(jiàn)為帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)的無(wú)保留意見(jiàn)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師本年度仍出具無(wú)保留意見(jiàn)報(bào)告。

（7）注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表附注進(jìn)行保留、對(duì)企業(yè)已接受并進(jìn)行了調(diào)整的事項(xiàng)報(bào)，仍在審計(jì)報(bào)告中予以保留，盲目回避審計(jì)責(zé)任。

（8）對(duì)資不抵債企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力關(guān)注不夠，審計(jì)程序不到位。某事務(wù)所對(duì)資產(chǎn)總額為萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為萬(wàn)元的某飯店進(jìn)行審計(jì)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師未關(guān)注其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。注冊(cè)會(huì)計(jì)師只索取飯店的科目余額表，在工作底稿中填列報(bào)表數(shù)字，極少地執(zhí)行了審計(jì)程序，便出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。

四、對(duì)此次檢查的處理意見(jiàn)

針對(duì)上述檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)審計(jì)過(guò)程中違規(guī)情節(jié)較嚴(yán)重的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、事務(wù)所予以行業(yè)懲戒：

（一）對(duì)兩家事務(wù)所予以通報(bào)批評(píng)：北京泳泓勝會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京宏大興會(huì)計(jì)師事務(wù)所

（二）對(duì)三家事務(wù)所予以限期整改：北京同道會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京中潤(rùn)誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京慧運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所

（三）對(duì)六家事務(wù)所予以談話提醒：中誠(chéng)恒平會(huì)計(jì)師事務(wù)所、中漢德會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京國(guó)信浩華會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京聯(lián)首會(huì)計(jì)師事務(wù)所、先峰榮達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京今日升會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

對(duì)以上事務(wù)所因?qū)徲?jì)報(bào)告存在問(wèn)題簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師予以談話提醒。

五、幾點(diǎn)意見(jiàn)與建議

1、本著幫助教育與并罰并重的原則，我們對(duì)以上11家事務(wù)所發(fā)書(shū)面通知書(shū)，要求事務(wù)所針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出整改意見(jiàn)和建議，從告知之日起一個(gè)月內(nèi)以書(shū)面的形式上報(bào)協(xié)會(huì)，我們將對(duì)整改結(jié)果進(jìn)行跟蹤落實(shí)。并根據(jù)整改情況確定是否列入下一年的復(fù)查對(duì)象。

2、加強(qiáng)與有關(guān)部門(mén)的溝通，如對(duì)銀行的函證，往往因銀行不嚴(yán)格遵循財(cái)政部、中國(guó)人民銀行《關(guān)于做好企業(yè)的銀行存款、借款及往來(lái)款項(xiàng)函證工作的通知》有關(guān)規(guī)定，造成注冊(cè)會(huì)計(jì)師不能很好履行對(duì)函證實(shí)施有效控制的程序。建議向有關(guān)部門(mén)反映，解決函證收費(fèi)高的問(wèn)題。

3、檢查中事務(wù)所普遍反映收費(fèi)低的問(wèn)題。如對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)所采取的招標(biāo)形式。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二十一

為規(guī)范公司的內(nèi)部建設(shè)和業(yè)務(wù)開(kāi)展、監(jiān)督落實(shí)各項(xiàng)工作的有效順利完成，__月份品質(zhì)管理部按計(jì)劃完成了以下工作：

一、體系運(yùn)行有效性的監(jiān)管、問(wèn)題的整改及相應(yīng)措施的落實(shí)

1、編制并實(shí)施《品質(zhì)管理監(jiān)管辦法》，根據(jù)公司質(zhì)量管理體系對(duì)各部門(mén)進(jìn)行品質(zhì)檢查。

2、依據(jù)各部門(mén)提交的《文件更改申請(qǐng)表》，修改、發(fā)放《電梯日常運(yùn)作作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》、《電梯設(shè)備操作作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》、《擦窗機(jī)操作作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》、《擦窗機(jī)日常運(yùn)行作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》、《綜合維修作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》等體系文件。

3、組織公司各部門(mén)召開(kāi)大廈公共租擺花木招標(biāo)評(píng)審會(huì)，以無(wú)記名投票的形式評(píng)定了20__年度大廈公共區(qū)域花木擺放項(xiàng)目供應(yīng)商。

4、跟蹤驗(yàn)證20__年_月25日大廈現(xiàn)場(chǎng)安全檢查所發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。

5、20__年__月30日，組織各部門(mén)負(fù)責(zé)人及相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行安全文明小區(qū)創(chuàng)建工作自檢自查，并通報(bào)檢查結(jié)果，要求各責(zé)任部門(mén)就存在問(wèn)題限期整改。

二、加強(qiáng)績(jī)效考核，完善內(nèi)部管理

1、修改、完善《績(jī)效考核管理辦法》，跟進(jìn)各部門(mén)績(jī)效考核量化指標(biāo)的制定。

2、征集各部門(mén)績(jī)效考核修改意見(jiàn)，并根據(jù)其意見(jiàn)進(jìn)行了相應(yīng)修改，整理完善后已提交電信實(shí)業(yè)。

三、完善培訓(xùn)管理、提高培訓(xùn)質(zhì)量

品質(zhì)管理部于20__年__月接管公司培訓(xùn)工作，本月完成工作如下：

1、對(duì)所接管培訓(xùn)設(shè)備設(shè)施進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)、整理

2、中國(guó)科學(xué)院教授來(lái)司培訓(xùn)的組織安排工作

3、 完成9月份以來(lái)新入職員工的入職培訓(xùn)及7月份以來(lái)新員工的強(qiáng)化培訓(xùn)工作，并協(xié)助綜合辦人事對(duì)相關(guān)晉升人員的考核。

4、編制并實(shí)施《培訓(xùn)完善方案》，對(duì)各部門(mén)各級(jí)人員在不同階段所需進(jìn)行的專業(yè)類培訓(xùn)科目進(jìn)行了調(diào)查。

5、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示提出規(guī)范培訓(xùn)工作開(kāi)展及實(shí)施有針對(duì)性培訓(xùn)的工作匯報(bào)。

四、完善5s實(shí)質(zhì)，提升自身素養(yǎng)和服務(wù)素質(zhì)

1、編制《5s手冊(cè)》及《禮儀手冊(cè)》，將5s執(zhí)行情況將與個(gè)人績(jī)效考核直接掛鉤。

2、組織各部門(mén)主任級(jí)以上人員召開(kāi)了5s適用性討論會(huì)，并根據(jù)各部門(mén)會(huì)后意見(jiàn)對(duì)手冊(cè)內(nèi)容進(jìn)行了相應(yīng)的修改。

3、經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，于__月底正式印發(fā)《5s手冊(cè)》及《禮儀手冊(cè)》。同時(shí)，要求公司各部門(mén)自發(fā)文之日起執(zhí)行，并進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)。

五、部門(mén)其它日常工作：

1、收集、整理公司各部門(mén)20__年_月質(zhì)量記錄;與機(jī)電維護(hù)中心空調(diào)值班室對(duì)接、收取8、9月份空調(diào)專業(yè)質(zhì)量記錄，并復(fù)印、歸檔。

2、配合創(chuàng)建安全文明小區(qū)工作的開(kāi)展，協(xié)助客戶服務(wù)中心完成各項(xiàng)資料的整理。

3、第六十二期至六十五期周信息的匯編、制作。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二十二

這三個(gè)月，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心指導(dǎo)下，在同事的支持幫助下，我不但勤奮踏實(shí)的完成了本職工作，而且還順利完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各種任務(wù)，自身在各方面呢都有所提升。為更好地做好今后工作，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，就三個(gè)月的實(shí)習(xí)工作做如下總結(jié)：

一、作為一名合格的進(jìn)貨檢驗(yàn)員，首先要正確認(rèn)識(shí)自己的崗位職責(zé)，一次來(lái)指導(dǎo)自己，促使檢驗(yàn)工作順利進(jìn)行。

1、 對(duì)所負(fù)責(zé)產(chǎn)品進(jìn)行進(jìn)貨檢驗(yàn)，并對(duì)產(chǎn)品最終質(zhì)量狀況給予判定。

2、 根據(jù)檢驗(yàn)情況對(duì)不合格品進(jìn)行退貨處理，對(duì)樣品檢驗(yàn)出具樣品檢驗(yàn)報(bào)告單。

3、 負(fù)責(zé)對(duì)零部件報(bào)檢單的填寫(xiě)、自檢記錄填寫(xiě)。

4、 對(duì)負(fù)責(zé)的檢驗(yàn)區(qū)5s工作進(jìn)行清理。

二、要認(rèn)真加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)自己的業(yè)務(wù)知識(shí)，為了能盡快適應(yīng)環(huán)境，更好的開(kāi)展工作，本人努力堅(jiān)持“向人學(xué)、向書(shū)本學(xué)”的學(xué)習(xí)型適應(yīng)思路：

一方面，虛心向老員工請(qǐng)教，通過(guò)他們對(duì)工作的熱情和積極性來(lái)規(guī)范自己的工作態(tài)度;另一方面，認(rèn)真學(xué)習(xí)部門(mén)的各種檢驗(yàn)規(guī)范等，如不合格品控制制度、部品檢驗(yàn)控制要領(lǐng)(部品檢驗(yàn)流程)、部品進(jìn)貨抽樣檢驗(yàn)規(guī)定、檢驗(yàn)和試驗(yàn)狀態(tài)控制規(guī)定、常用量具使用及維護(hù)、結(jié)構(gòu)焊接件外觀檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)、鍍鋅質(zhì)量檢驗(yàn)規(guī)范、樣品試制品檢查要領(lǐng)等。從中汲取營(yíng)養(yǎng)，努力掌握有關(guān)質(zhì)量方面的專業(yè)知識(shí)，在最短的時(shí)間內(nèi)把自己塑造成為一名合格的質(zhì)量檢查員

三、結(jié)合我實(shí)習(xí)階段的感受談?wù)勗趺床拍茏龊脵z驗(yàn)員。

1、 檢驗(yàn)員必須要有一定的專業(yè)技術(shù)水平。

2、 檢驗(yàn)員必須要有較高的質(zhì)量意識(shí)。

3、 檢驗(yàn)員應(yīng)養(yǎng)成好學(xué)的習(xí)慣，善于分析總結(jié)，持續(xù)改進(jìn)。

4、 檢驗(yàn)員要具備現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)你問(wèn)題的敏銳眼力。

5、 檢驗(yàn)員要有管理質(zhì)量的手段和處理問(wèn)題的能力，檢驗(yàn)員對(duì)質(zhì)量管理要有預(yù)控手段、過(guò)程控制手段，這是做檢驗(yàn)員的關(guān)鍵。

6、 檢驗(yàn)員必須要有認(rèn)真的工作態(tài)度、很強(qiáng)的執(zhí)行力。

7、 檢驗(yàn)員要堅(jiān)持原則，要有勤懇的共作態(tài)度。

8、 檢驗(yàn)員要善于團(tuán)結(jié)同志，處理好人際關(guān)系。

以上八條是個(gè)人呢在這一段時(shí)間從事檢驗(yàn)工作的一些總結(jié)和思考，檢驗(yàn)員決定不了一個(gè)公司產(chǎn)品的最終質(zhì)量，各人有各人的質(zhì)量責(zé)任，但在很大程度上，檢驗(yàn)員的素質(zhì)影響了一個(gè)公司產(chǎn)品的質(zhì)量。

最后我想就這實(shí)習(xí)這三個(gè)月以來(lái)談?wù)勛约旱母邢牒腕w會(huì)

1、態(tài)度決定一切

工作時(shí)一定要一絲不茍，仔細(xì)認(rèn)真。不能老是出錯(cuò)，有必要時(shí)檢測(cè)一下自己的工作結(jié)果，以確定自己的工作萬(wàn)無(wú)一失。工作之余還要經(jīng)?？偨Y(jié)工作教訓(xùn)，不斷提高工作效率，并從中總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)。雖然工作中我會(huì)犯一些錯(cuò)誤，受到領(lǐng)導(dǎo)的批評(píng)，但是我并不認(rèn)為這是一件可恥的事，因?yàn)槲艺J(rèn)為這些錯(cuò)誤和批評(píng)可以讓我在以后的工作中避免類似錯(cuò)誤，而且可以讓我在工作中更快的成長(zhǎng)起來(lái)。在和大家工作的這段時(shí)間里，他們嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真的工作作風(fēng)給我留下了深刻的印象，我也從他們身上學(xué)到了很多自己缺少的東西。

2、勤于思考

崗位的日常工作比較繁瑣，這就需要我們一定要勤于思考，改進(jìn)工作方法，提高工作效率，減少工作時(shí)間。

3、不斷學(xué)習(xí)

要不斷的豐富自己的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，這會(huì)使我的工作更加得心應(yīng)手。一個(gè)人要在自己的職位上有所作為，就必須要對(duì)職位的專業(yè)知識(shí)熟知，并在不斷的學(xué)習(xí)中拓寬自己的知識(shí)面。我就像一張白紙，剛進(jìn)公司紙上一個(gè)字沒(méi)有，到現(xiàn)在，紙上工整的寫(xiě)滿了字跡。離開(kāi)學(xué)校，單位是我的第二課堂。學(xué)無(wú)止境，工作是另一種學(xué)習(xí)方式。經(jīng)過(guò)幾個(gè)月在檢驗(yàn)科的學(xué)習(xí)，現(xiàn)在我已達(dá)到了正式員工的工作水平。

自身的不足

1、工作中偶有因?yàn)轳R虎而造成工作失誤，給工作帶來(lái)不必要的麻煩。以后我會(huì)以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度仔細(xì)完成本職工作。

2、在于別人打交道中由于個(gè)性原因，不夠主動(dòng)。為了以后能更完美的完成工作，我會(huì)主動(dòng)和領(lǐng)導(dǎo)以及同事多溝通交流。希望通過(guò)交談從他們那學(xué)到在課本上學(xué)不到的知識(shí)。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二十三

同志們：

一、對(duì)質(zhì)量工作要有更深的認(rèn)識(shí)

在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也必須清醒地看到，存在的問(wèn)題和差距：企業(yè)的質(zhì)量意識(shí)，特別是品牌意識(shí)不強(qiáng)，有的滿足于無(wú)牌、貼牌生產(chǎn)，有的不注意保護(hù)自己的品牌;在農(nóng)資、食品等重點(diǎn)領(lǐng)域，制假售假問(wèn)題尚未得到根本解決;優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品、企業(yè)的知名度、信譽(yù)度也有待進(jìn)一步提高等。為此，各級(jí)各部門(mén)一定要充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)質(zhì)量工作的重大意義，研究措施，狠抓落實(shí)，努力推動(dòng)全區(qū)質(zhì)量工作實(shí)現(xiàn)新突破。

二、抓質(zhì)量工作要有更實(shí)的舉措

各級(jí)各部門(mén)要按照上級(jí)的統(tǒng)一的部署，推進(jìn)質(zhì)量工作深入開(kāi)展。具體來(lái)講，就是抓好“兩延伸、四到位”。

“兩延伸”：就是進(jìn)一步拓寬質(zhì)量工作的新領(lǐng)域，一方面向服務(wù)業(yè)延伸，以提高服務(wù)質(zhì)量、打造服務(wù)品牌為目標(biāo)，加速現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的發(fā)展，努力提高服務(wù)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重;另一方面向農(nóng)業(yè)延伸，將質(zhì)量工作與建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村緊密結(jié)合起來(lái)，把為“三農(nóng)”服務(wù)，質(zhì)量興農(nóng)作為重點(diǎn)，積極推動(dòng)農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)和無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品工作，引導(dǎo)農(nóng)產(chǎn)品向規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。

“四到位”：一是宣傳發(fā)動(dòng)要到位。各新聞單位和職能部門(mén)要進(jìn)一步加大對(duì)質(zhì)量工作的宣傳力度，提高全民的質(zhì)量意識(shí)，使“質(zhì)量興區(qū)”的觀念深入人心，家喻戶曉。要進(jìn)一步加大對(duì)名牌產(chǎn)品和企業(yè)的宣傳力度，積極擴(kuò)大對(duì)外宣傳和推介我區(qū)的名優(yōu)產(chǎn)品、優(yōu)秀企業(yè)，擴(kuò)大對(duì)外知名度。二是政府引導(dǎo)要到位。區(qū)“質(zhì)量興區(qū)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位要發(fā)揮職能作用，積極開(kāi)展質(zhì)量達(dá)標(biāo)評(píng)比活動(dòng)，大力引導(dǎo)企業(yè)實(shí)施質(zhì)量認(rèn)證，推進(jìn)自愿性產(chǎn)品認(rèn)證、農(nóng)產(chǎn)品和食品認(rèn)證。要積極開(kāi)拓認(rèn)證新領(lǐng)域，建立科學(xué)的認(rèn)證監(jiān)管制度，完善認(rèn)證產(chǎn)品的退出和淘汰機(jī)制。要認(rèn)真做好標(biāo)準(zhǔn)化工作，幫助和指導(dǎo)企業(yè)制定和完善企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，促其嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)組織生產(chǎn)，認(rèn)真糾正少數(shù)企業(yè)無(wú)標(biāo)生產(chǎn)及不按標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)的問(wèn)題，特別是要下大力氣抓好食品企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作，盡快建立統(tǒng)一完善的食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)體系。同時(shí)，要鼓勵(lì)企業(yè)加大科技研發(fā)投入力度，組織和培養(yǎng)科研隊(duì)伍，花大力氣，下大功夫，吸收消化國(guó)內(nèi)外最新科技成果，著力強(qiáng)化自主研發(fā)能力，不斷開(kāi)發(fā)出適銷對(duì)路的高新產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的升級(jí)換代，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)多作貢獻(xiàn)。三是執(zhí)法監(jiān)管要到位。質(zhì)監(jiān)、工商等部門(mén)要嚴(yán)格按照《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《專利法》、《商標(biāo)法》、《廣告法》等法律要求，規(guī)范市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，強(qiáng)化質(zhì)量監(jiān)督，對(duì)假冒偽劣產(chǎn)品的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)單位要公開(kāi)曝光、依法嚴(yán)懲。要積極探索打假的長(zhǎng)效機(jī)制，突出關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)品、重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)企業(yè)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)管，尤其要重點(diǎn)加大從源頭打擊假冒偽劣的工作力度，不給制假售假者以可乘之機(jī)，切實(shí)維護(hù)好群眾利益。同時(shí)，要鞏固氣瓶、工業(yè)壓力管道及危險(xiǎn)化學(xué)品罐車等專項(xiàng)普查整治成果，加強(qiáng)對(duì)工業(yè)壓力管道和起重機(jī)械的安全整治，強(qiáng)化對(duì)“土鍋爐”、中小學(xué)校鍋爐、游樂(lè)設(shè)施的重點(diǎn)監(jiān)管，嚴(yán)防各類事故的發(fā)生。四是打造名牌要到位。在化工、復(fù)合肥、機(jī)械、五金工具、鋼材加工、蔬菜、柳編等產(chǎn)業(yè)中再培育、扶持、發(fā)展一批具有較大影響的名牌產(chǎn)品和著名商標(biāo)，形成具有較強(qiáng)優(yōu)勢(shì)的品牌集群，確保完成年初確定的創(chuàng)牌任務(wù)。

三、抓質(zhì)量工作要有更大的合力

質(zhì)量工作是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)務(wù)必通力協(xié)作、密切配合，形成抓質(zhì)量工作的強(qiáng)大合力。

一要明確責(zé)任。各級(jí)各部門(mén)要把質(zhì)量工作作為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持速健康發(fā)展的關(guān)鍵措施來(lái)抓，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)質(zhì)量工作的領(lǐng)導(dǎo)，主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，建立相應(yīng)工作機(jī)制，及時(shí)協(xié)調(diào)解決質(zhì)量工作中的重大問(wèn)題。要制訂完善的激勵(lì)機(jī)制，形成明確的考核、獎(jiǎng)懲制度，并嚴(yán)格實(shí)施。各有關(guān)職能部門(mén)應(yīng)認(rèn)真履行職能，切實(shí)擔(dān)負(fù)起部門(mén)工作的責(zé)任。

二要強(qiáng)化督查。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)要針對(duì)質(zhì)量工作中的突出矛盾和問(wèn)題，開(kāi)展調(diào)查研究，深入企業(yè)，做好現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)和跟蹤服務(wù)。通過(guò)督查指導(dǎo)，把創(chuàng)名牌、貫徹is標(biāo)準(zhǔn)、打假治劣等工作目標(biāo)，進(jìn)一步細(xì)化到企業(yè)，明細(xì)到產(chǎn)品，把各項(xiàng)具體措施落到實(shí)處。

三要通力協(xié)作。質(zhì)監(jiān)部門(mén)要做好標(biāo)準(zhǔn)化、計(jì)量、質(zhì)量、名牌等方面的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督工作。發(fā)改等經(jīng)濟(jì)綜合部門(mén)要切實(shí)履行部門(mén)職能，支持企業(yè)做好生產(chǎn)過(guò)程的質(zhì)量管理工作。行政執(zhí)法部門(mén)應(yīng)充分發(fā)揮職能作用，依法行政，加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)督，努力做好扶優(yōu)治劣工作。司法部門(mén)要對(duì)違反質(zhì)量法規(guī)的行為，特別是制假售假、暴力抗拒行政執(zhí)法的惡劣行為予以嚴(yán)厲打擊。

同志們，做好質(zhì)量工作，既是推進(jìn)我區(qū)新型工業(yè)化進(jìn)程的一項(xiàng)重要工作，也是促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)大計(jì)，任務(wù)艱巨，意義重大。希望大家堅(jiān)定信心，埋頭實(shí)干，開(kāi)拓創(chuàng)新，推動(dòng)我區(qū)質(zhì)量工作再上新臺(tái)階。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二十四

根據(jù)本學(xué)期工作安排，4月17日成教處對(duì)焦作工學(xué)院業(yè)余學(xué)歷教育教學(xué)情況進(jìn)行了檢查，檢查了部分任課教師的教學(xué)計(jì)劃、教案、考勤、批改作業(yè)、教材、教師日志等情況，聽(tīng)了部分教師的講課，現(xiàn)將檢查情況總結(jié)并發(fā)至有關(guān)系、部。望有關(guān)系、部組織教師分析檢查結(jié)果和學(xué)生意見(jiàn)，認(rèn)真查找不足，取長(zhǎng)補(bǔ)短，制定措施，提高業(yè)余學(xué)歷的教學(xué)質(zhì)量。

一、檢查課程

二、檢查內(nèi)容及結(jié)果

（一）教學(xué)計(jì)劃、教案、考勤、批改作業(yè)情況：

（二）檢查結(jié)果個(gè)別教師沒(méi)有寫(xiě)授課計(jì)劃。任課教師所用授課計(jì)劃紙,各教學(xué)系部沒(méi)有及時(shí)發(fā)給老師。

2、個(gè)別教師的課程實(shí)習(xí)、實(shí)驗(yàn)無(wú)授課計(jì)劃和教案。

3、教師不批改作業(yè)現(xiàn)象嚴(yán)重，望各系部對(duì)教師提出要求。

4、下午學(xué)生聽(tīng)課率低，大多數(shù)班級(jí)下午沒(méi)有學(xué)生，望在講好課及如何吸引學(xué)生聽(tīng)課上下些功夫。

三、教學(xué)質(zhì)量檢查征集意見(jiàn)匯總

根據(jù)教學(xué)管理征集意見(jiàn)表、教師教學(xué)質(zhì)量評(píng)估表中教師和學(xué)生提出的建議和意見(jiàn)，按4個(gè)方面匯總?cè)缦拢ㄒ话愣际墙處熀蛯W(xué)生的原話）：

（一）教學(xué)管理方面學(xué)時(shí)數(shù)太少。

2、可否集中上課。

3、印發(fā)課程表。

4、增加實(shí)訓(xùn)課。

5、教學(xué)內(nèi)容注重實(shí)用性。

6、嚴(yán)格課堂管理，把握好每一個(gè)環(huán)節(jié)。

7、提高教師在教學(xué)中的管理作用

8、應(yīng)根據(jù)課程的銜接性來(lái)安排課程的講解。

9、老師普遍性存在，見(jiàn)到學(xué)生來(lái)的少，就以種種借口推辭不想傳授技能，學(xué)生到后，無(wú)獲而返。

（二）教師管理方面應(yīng)該嚴(yán)管理，按要求完成教學(xué)任務(wù)。

2、加強(qiáng)教師隊(duì)伍管理。

3、希望老師板書(shū)清晰。

4、按時(shí)上課。

5、聘請(qǐng)高等學(xué)院教授講授某些課程。

6、開(kāi)辟師生溝通渠道。

7、找專業(yè)素質(zhì)水平較高的老師。

（三）學(xué)生管理方面采用學(xué)分制，學(xué)生達(dá)標(biāo)即可畢業(yè)。

2、學(xué)生隨意性較大。

3、是否也要學(xué)生簽到，約束學(xué)生紀(jì)律。

4、加強(qiáng)管理，要為想學(xué)知識(shí)的學(xué)生提供好的學(xué)習(xí)環(huán)境。

5、加強(qiáng)管理，嚴(yán)格考核。

6、嚴(yán)格要求，遵守紀(jì)律。

7、學(xué)生管理松散。

8、學(xué)生管理不夠細(xì)，一些基本情況不清楚。

（四）其它有些課程太深，希望多給點(diǎn)學(xué)時(shí)。

2、發(fā)一部分參考資料。

3、對(duì)學(xué)生呼聲較大，強(qiáng)烈要求更換的老師，學(xué)校應(yīng)考慮更換。

4、重要課程增加學(xué)時(shí)，應(yīng)留有上機(jī)時(shí)間。

5、學(xué)習(xí)環(huán)境太差，教室臟。

6、不應(yīng)該讓學(xué)生產(chǎn)生來(lái)上學(xué)就是最后拿證，而應(yīng)該讓學(xué)生真正學(xué)到知識(shí)。

7、可是要盡可能加大。

8、課酬較低，應(yīng)該提高。

9、一些較固定的課程，可以買(mǎi)一些教學(xué)vcd錄像，來(lái)解決教師不足和教學(xué)成本問(wèn)題。

成教處

xx年4月20日

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二十五

我局根據(jù)市財(cái)政局《關(guān)于組織區(qū)縣財(cái)政局、市財(cái)政監(jiān)督局開(kāi)展20xx年會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查和會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查的工作方案》的要求，在20xx年4月至10月期間，組織開(kāi)展了本區(qū)20xx年會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查,現(xiàn)將檢查工作的情況報(bào)告如下：

年初，按照市、區(qū)有關(guān)財(cái)政會(huì)計(jì)監(jiān)督方面的工作部署，我局結(jié)合工作實(shí)際，制定了《20xx財(cái)政會(huì)計(jì)監(jiān)督工作計(jì)劃》，并按要求上報(bào)20xx年會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查公示名單。我局根據(jù)年初制定的工作目標(biāo)和市局下達(dá)的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查任務(wù)，認(rèn)真開(kāi)展了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查。從6月1日起到9月30日止，我局共組成4個(gè)檢查組，對(duì)全區(qū)多戶企業(yè)進(jìn)行了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查。重點(diǎn)對(duì)公示單位進(jìn)行了入戶檢查。

今年我局會(huì)計(jì)信息質(zhì)量工作圍繞國(guó)家宏觀調(diào)控重點(diǎn)和積極財(cái)政政策的實(shí)施，按照“擴(kuò)內(nèi)需、促增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、重民生”的要求，選取房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)作為檢查重點(diǎn)。在被檢查的企業(yè)中，屬房地產(chǎn)行業(yè)的2家；屬鋼鐵深加工企業(yè)的2家；；其他分別歸屬于服務(wù)業(yè)和政府機(jī)關(guān)，對(duì)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的單位。一是關(guān)注涉及民生的政策問(wèn)題；二是對(duì)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行情況開(kāi)展檢查。三是結(jié)合“小金庫(kù)”治理工作，對(duì)相關(guān)的會(huì)計(jì)科目，實(shí)施了重點(diǎn)檢查。

為保證檢查工作程序規(guī)范與檢查人員行為規(guī)范，我局在內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)臵上，設(shè)臵了兩個(gè)稽查科室，認(rèn)真從事會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作，2個(gè)科室分別為財(cái)政監(jiān)督科、局辦公室，其他科室積極配合開(kāi)展此項(xiàng)檢查工作。并根據(jù)《財(cái)政部門(mén)檢查工作辦法》和《財(cái)政部門(mén)實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督辦法》的相關(guān)規(guī)定，制訂了《立山區(qū)區(qū)財(cái)政局財(cái)政會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作計(jì)劃》，從檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查審理、結(jié)案歸檔等每一個(gè)環(huán)節(jié)都做了明確的規(guī)定。

計(jì)劃的合理制定，有效促進(jìn)了會(huì)計(jì)監(jiān)督工作的有序開(kāi)展，有力約束了監(jiān)督檢查人員的個(gè)人行為，會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查規(guī)范化、精細(xì)化水平不斷提高。為確保檢查工作程序規(guī)范和檢查人員行為規(guī)范，不斷完善本區(qū)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作，對(duì)每個(gè)檢查項(xiàng)目，在實(shí)施檢查前，檢查組在對(duì)檢查對(duì)象進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，針對(duì)行業(yè)特點(diǎn)和檢查對(duì)象的具體情況制訂檢查方案，確保檢查工作抓住重點(diǎn)；在檢查過(guò)程中，檢查組牢固樹(shù)立依法行政和規(guī)范檢查程序意識(shí)，高度重視檢查證據(jù)的收集和工作底稿的填制，對(duì)每一個(gè)違法會(huì)計(jì)行為事實(shí)的認(rèn)定都獲取了相關(guān)證據(jù)，并經(jīng)被檢查人的確認(rèn)；在檢查結(jié)束后，對(duì)檢查組提交的`檢查報(bào)告、工作底稿等材料進(jìn)行認(rèn)真審核，涉及行政處罰的送審理部門(mén)審理，確保檢查工作的質(zhì)量和檢查成效。做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、依據(jù)充分、程序合法、處理恰當(dāng)。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范工作方面反映如下共性問(wèn)題：任用不具備從業(yè)資格的會(huì)計(jì)工作人員；未按規(guī)定啟用會(huì)計(jì)賬簿，即未在封面上填明單位名稱和賬簿名稱等各項(xiàng)內(nèi)容，無(wú)單位公章和個(gè)人簽章；會(huì)計(jì)檔案未按規(guī)定裝訂成冊(cè)；未按照規(guī)定的方法更正錯(cuò)誤；憑證無(wú)簽章。實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位基本存在。

針對(duì)未按規(guī)定正確配備會(huì)計(jì)人員，即所有會(huì)計(jì)記錄、報(bào)告、檔案管理等環(huán)節(jié)均由一人操作問(wèn)題，要求企業(yè)依法再配備一名會(huì)計(jì)人員；個(gè)別企業(yè)因企業(yè)規(guī)模小，建議其代理記賬。但代理記賬后同樣會(huì)出現(xiàn)賬務(wù)處理不及時(shí)問(wèn)題，因?yàn)楹芏嗥髽I(yè)每月一次與代理記賬單位聯(lián)系，移交所需辦理的記賬業(yè)務(wù)。

（一）被檢查單位領(lǐng)導(dǎo)人對(duì)會(huì)計(jì)工作認(rèn)識(shí)不足

會(huì)計(jì)工作對(duì)經(jīng)營(yíng)管理工作的影響往往是間接的。正因?yàn)槿绱?，有些單位領(lǐng)導(dǎo)人認(rèn)為會(huì)計(jì)工作不抓無(wú)所謂，只把會(huì)計(jì)部門(mén)當(dāng)成收、付款的一個(gè)窗口，認(rèn)為會(huì)計(jì)工作就是簡(jiǎn)單收支，沒(méi)有什么了不起的，一切工作都是領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)了算，因此也沒(méi)有必要學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)和更新知識(shí)，致使有的會(huì)計(jì)人員對(duì)會(huì)計(jì)核算工作缺乏了解，導(dǎo)致會(huì)計(jì)核算工作的各個(gè)環(huán)節(jié)與制度要求不符，進(jìn)而影響單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

（二）會(huì)計(jì)人員素質(zhì)不高并忽視學(xué)習(xí)

有些會(huì)計(jì)人員文化水平，學(xué)歷層次較低，又沒(méi)有注意繼續(xù)深造，理不清科目、帳薄、報(bào)表之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系；也有一些會(huì)計(jì)人員雖有一定的業(yè)務(wù)水平，但長(zhǎng)期忽視學(xué)習(xí)新的業(yè)務(wù)知識(shí)和新的會(huì)計(jì)法規(guī)，總按自己的習(xí)慣進(jìn)行賬務(wù)處理，因此，對(duì)于一些新出臺(tái)的會(huì)計(jì)制度及核算要求不了解。此外，還有一些會(huì)計(jì)人員盡管對(duì)一些基本的會(huì)計(jì)核算規(guī)定還算了解，但是因缺乏應(yīng)有職業(yè)道德素質(zhì)，不認(rèn)真執(zhí)行制度，不按規(guī)定去做，工作貪圖簡(jiǎn)單，降低自己的工作標(biāo)準(zhǔn)，而造成會(huì)計(jì)核算工作的不規(guī)范。

（一）要加大會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查執(zhí)法力度

關(guān)鍵在于抓好《會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的貫徹執(zhí)行工作，要使《會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度在各單位得到較好地貫徹落實(shí)，在做法上我們要檢查與宣傳并舉；處罰與教育并舉；規(guī)范與疏導(dǎo)并舉。對(duì)違法會(huì)計(jì)行為和違法財(cái)務(wù)行為，不管是哪個(gè)單位，也不管是哪個(gè)人，都要堅(jiān)持法律面前人人平等，對(duì)照《會(huì)計(jì)法》和其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，該給予行政處罰的，要依法給予行政處罰；該給予行政處分的，要依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，要依法移交司法機(jī)關(guān)處理，決不能姑息遷就。會(huì)計(jì)執(zhí)法檢查要堅(jiān)決做到有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究，發(fā)揮法律的威懾作用，維護(hù)法律的嚴(yán)肅性和統(tǒng)一性。

（二）依法實(shí)行會(huì)計(jì)從業(yè)人員資格證書(shū)管理制度

確保每個(gè)從事會(huì)計(jì)工作的人員都真正具備從業(yè)能力，達(dá)到從業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)，都做到持證上崗；加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的職業(yè)道德建設(shè)和推進(jìn)會(huì)計(jì)誠(chéng)信建設(shè)，形成會(huì)計(jì)人員遵紀(jì)守法的自律機(jī)制，使之與會(huì)計(jì)法規(guī)等他律機(jī)制協(xié)調(diào)配合，共同規(guī)范會(huì)計(jì)行為，促進(jìn)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量穩(wěn)步提高。

（三）嚴(yán)格依法行政，提高執(zhí)法水平

近年來(lái)，會(huì)計(jì)改革的速度非?？?，會(huì)計(jì)知識(shí)更新的速度非?？欤瑫?huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)管理工作的環(huán)境都發(fā)生了很大的變化，在這種情況下，我們會(huì)計(jì)執(zhí)法人員必須在做好本職工作的同時(shí)，重視政治學(xué)習(xí)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，從深度和廣度兩方面著力，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素養(yǎng)，做到懂法、守法、依法行政，不玩忽職守，不濫用職權(quán)，不徇私舞弊，不斷提高會(huì)計(jì)執(zhí)法水平。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二十六

一、質(zhì)量部門(mén)總體情況：

目前質(zhì)量部人員共2人，今年比以前增加了一人，公司加大了對(duì)產(chǎn)品的檢測(cè)力度。不管是從原料進(jìn)廠還是產(chǎn)品出庫(kù)都能進(jìn)行全程的控制，徹底能保證終產(chǎn)品的質(zhì)量，來(lái)滿足客戶的要求，今年本部門(mén)針對(duì)半成品控制、成品控制、成品感官檢驗(yàn)、理化檢驗(yàn)、微生物檢驗(yàn)及產(chǎn)品及時(shí)送樣檢測(cè)做了大量的工作，對(duì)廠區(qū)及車間內(nèi)的衛(wèi)生環(huán)境也加強(qiáng)了控制，按培訓(xùn)計(jì)劃定期給生產(chǎn)線員工做培訓(xùn)，不斷的提高員工的食品安全知識(shí)教育，保證生產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量安全。

二、公司質(zhì)量體系運(yùn)行情況

20__年對(duì)公司的質(zhì)量體系文件進(jìn)行了修改與換版，又增添了不少其它的控制程序來(lái)保證生產(chǎn)產(chǎn)品的加工過(guò)程。今年，完善了公司的體系管理機(jī)制，讓員工能更好的熟悉和掌握生產(chǎn)工藝技術(shù)。對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的生產(chǎn)操作情況能及時(shí)予以記錄，以便于對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量追溯。

今年六月，質(zhì)量部門(mén)對(duì)組織內(nèi)部進(jìn)行一次內(nèi)部審核和管理評(píng)審，以及通過(guò)了北京世標(biāo)認(rèn)證中心的外部監(jiān)督審核?？偣矁?nèi)外審核發(fā)現(xiàn)了9項(xiàng)不符合,不符合項(xiàng)分別為生產(chǎn)部三項(xiàng)，行政人事部?jī)身?xiàng)，市場(chǎng)營(yíng)銷部、質(zhì)量部、采購(gòu)部各一項(xiàng)，已于20__年10月18日前所有的不符合項(xiàng)均勻已整改完畢，整改措施有效。

三、產(chǎn)品的質(zhì)量控制和檢測(cè)方面

因質(zhì)量部門(mén)人員的增加，現(xiàn)對(duì)生產(chǎn)車間的加工衛(wèi)生及產(chǎn)品的半成品嚴(yán)加控制，不符合產(chǎn)品要求的半成品嚴(yán)禁流入下道工序，對(duì)車間班組長(zhǎng)的工作加強(qiáng)監(jiān)督管理，促進(jìn)生產(chǎn)加工產(chǎn)品符合客戶的要求，質(zhì)量部對(duì)生產(chǎn)的半成品抽檢合格率達(dá)到98%以上。同時(shí)，也針對(duì)成品出庫(kù)前，必須經(jīng)過(guò)質(zhì)量部進(jìn)行逐批次進(jìn)行隨機(jī)抽樣檢驗(yàn)，經(jīng)檢驗(yàn)合格后才能出廠，今年總共出廠批次354批次，不合格品批次為0，合格率達(dá)到100%。

今年公司因市場(chǎng)的需求，不斷的加強(qiáng)對(duì)新產(chǎn)品的研發(fā)，不斷提高公司的產(chǎn)品品牌形象和產(chǎn)品的質(zhì)量，對(duì)不適合市場(chǎng)的產(chǎn)品進(jìn)行淘汰，來(lái)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的需求。雖因公司廠區(qū)的生產(chǎn)及包裝車間環(huán)境并不太理想，生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品不能全部保證產(chǎn)品質(zhì)量要求。同時(shí)，員工在操作過(guò)程中沒(méi)有嚴(yán)格去規(guī)范操作，或管理方面監(jiān)督力度不夠，將嚴(yán)重的影響產(chǎn)品的質(zhì)量問(wèn)題，公司仍將進(jìn)一步去加強(qiáng)生產(chǎn)管理，改善廠區(qū)的生產(chǎn)和包裝環(huán)境，確保生產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)要求。

總結(jié)：公司發(fā)展增向規(guī)范化、制度化管理發(fā)展之際，面對(duì)新產(chǎn)品的不斷出現(xiàn)、市場(chǎng)的變化，質(zhì)量管理工作任重而道遠(yuǎn)。過(guò)去的一年質(zhì)量部人員越來(lái)越感受到公司對(duì)質(zhì)量工作的重視度加強(qiáng)，質(zhì)量部將繼續(xù)按公司制定出的總目標(biāo)，將質(zhì)量工作向各部門(mén)深入的指示，提升質(zhì)量部及管理人員的素質(zhì)和教育，做好20__年的質(zhì)量管理策劃，嚴(yán)格質(zhì)量控制，確保公司產(chǎn)品的質(zhì)量滿足客戶的需要，在質(zhì)量控制上下大力氣加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品檢驗(yàn)手段、項(xiàng)目和方法的分析和策劃，必要時(shí)將引入質(zhì)量系統(tǒng)控制，加強(qiáng)質(zhì)量目標(biāo)的統(tǒng)計(jì)和質(zhì)量異常的跟蹤。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二十七

本年以來(lái)，我處在各位領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，建立健全各項(xiàng)管理辦法與管理機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格技術(shù)服務(wù)、質(zhì)量管理和安全生產(chǎn)，并緊密圍繞施工進(jìn)度計(jì)劃的安排，結(jié)合制定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)，做好現(xiàn)場(chǎng)管理工作，完善項(xiàng)目部的質(zhì)量管理體系，緊密圍繞施工進(jìn)度計(jì)劃的安排，結(jié)合制定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)，做好現(xiàn)場(chǎng)管理工作，完善項(xiàng)目部的質(zhì)量管理體系;同時(shí)，項(xiàng)目部制定嚴(yán)密的質(zhì)量控制計(jì)劃來(lái)確保工程質(zhì)量，并以之來(lái)指導(dǎo)工程施工。本年度，工程處全體職工不懈努力，加班加點(diǎn)，使得本年度質(zhì)量管理目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)，并積極順利地完成年底西三環(huán)主線通車的任務(wù)。

現(xiàn)將本年度質(zhì)量管理工作總結(jié)如下：

1、狠抓現(xiàn)場(chǎng)管理，為確保工程質(zhì)量奠定基礎(chǔ)。

施工現(xiàn)場(chǎng)是反映企業(yè)管理水平的窗口，是反映企業(yè)文化的最直觀表現(xiàn)，也是企業(yè)的產(chǎn)品能否滿足質(zhì)量要求的基礎(chǔ)。如果一個(gè)施工現(xiàn)場(chǎng)混亂不堪，材料堆放雜亂無(wú)章，難免不出現(xiàn)錯(cuò)誤，工程質(zhì)量也沒(méi)有保障。為此，我項(xiàng)目部認(rèn)真開(kāi)展安全文明標(biāo)準(zhǔn)工地建設(shè)，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)管理，文明施工，對(duì)施工便道采取硬化措施，并安排專人每天進(jìn)行清掃和清道，使現(xiàn)場(chǎng)管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，確保道路暢通，始終保持施工現(xiàn)場(chǎng)平整、清潔，料場(chǎng)材料堆碼整齊，無(wú)自然混合現(xiàn)象，分存區(qū)域明確，各類標(biāo)識(shí)牌，警示牌、標(biāo)語(yǔ)牌齊全，施工設(shè)備及各種機(jī)具停放整齊，施工人員上班遵守安全操作規(guī)程，時(shí)刻佩戴安全帽，特種作業(yè)人員持證上崗，管理人員掛牌上崗。

2、強(qiáng)化質(zhì)量意識(shí)，實(shí)行樣板引路，確保全線創(chuàng)優(yōu)

我處的質(zhì)量目標(biāo)：開(kāi)工必優(yōu)，一次成優(yōu)，確保部?jī)?yōu)，爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)優(yōu);綜合項(xiàng)目單位工程合格率100%，優(yōu)良率95%以上;杜絕重大質(zhì)量事故，減少工程質(zhì)量通病;竣工文件真實(shí)可靠、規(guī)范整齊，實(shí)現(xiàn)一次驗(yàn)交合格。

為了實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，我處采取各項(xiàng)工程先做工藝試驗(yàn)段后指導(dǎo)施工的措施，樁基、承臺(tái)、墩柱、箱梁、道路底基層、基層都以一個(gè)分項(xiàng)工程作為工藝試驗(yàn)段，待監(jiān)理組審批后再指導(dǎo)全線施工。本年度墩臺(tái)、箱梁、橋下道路工程全面展開(kāi)施工，除繼續(xù)加強(qiáng)墩臺(tái)、箱梁、路基的關(guān)鍵部位、關(guān)鍵工序的質(zhì)量控制外，工程處還加強(qiáng)對(duì)箱梁預(yù)應(yīng)力張拉施工的質(zhì)量培訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控，同時(shí)做好施工的質(zhì)量控制措施，保證了施工質(zhì)量。

3、建立健全各項(xiàng)管理制度，加強(qiáng)質(zhì)量的過(guò)程控制工程質(zhì)量管理總結(jié)

①、成立質(zhì)量管理小組，建立健全各項(xiàng)管理制度。工程處以質(zhì)量管理為重點(diǎn)，自工程開(kāi)工就成立了質(zhì)量管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)成立以工程處處長(zhǎng)為組長(zhǎng)的質(zhì)量管理領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)工程施工實(shí)行全過(guò)程質(zhì)量管理，強(qiáng)化“誠(chéng)信守法、爭(zhēng)創(chuàng)精品、持續(xù)改進(jìn)、顧客滿意”的質(zhì)量管理方針，加強(qiáng)工程質(zhì)量管理工作。質(zhì)檢部、測(cè)量隊(duì)、試驗(yàn)室、物資設(shè)備部等機(jī)構(gòu)設(shè)置齊全，人員配備充足，為了滿足現(xiàn)場(chǎng)大干的進(jìn)度要求，質(zhì)監(jiān)部增加質(zhì)檢員人數(shù)，目前有專職質(zhì)檢人員6人，人員配備滿足目前施工要求。根據(jù)項(xiàng)目自身特點(diǎn)及質(zhì)量管理要求，工程處編制了《質(zhì)量管理制度》、《質(zhì)量保證體系》、《崗位職責(zé)》《質(zhì)量管理辦法》、《本年度質(zhì)量管理計(jì)劃》、《質(zhì)量目標(biāo)》等一系列質(zhì)量管理規(guī)章制度，確立了工程處“守法誠(chéng)信，爭(zhēng)創(chuàng)精品，持續(xù)改進(jìn)，顧客滿意”的質(zhì)量管理方針，制定了創(chuàng)建河南省市政優(yōu)質(zhì)工程金杯獎(jiǎng)、爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)家級(jí)優(yōu)質(zhì)工程總質(zhì)量目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)量管理工作標(biāo)準(zhǔn)化和管理流程的程序化，為現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量管理提供依據(jù)。

②、實(shí)行技術(shù)質(zhì)量責(zé)任制和承包制，簽發(fā)責(zé)任狀，執(zhí)行質(zhì)量獎(jiǎng)罰制度，實(shí)行工資與業(yè)績(jī)掛鉤制度，強(qiáng)化質(zhì)檢測(cè)試工作。

③、認(rèn)真細(xì)致地進(jìn)行技術(shù)交底。項(xiàng)目部對(duì)一些重難點(diǎn)工點(diǎn)、特殊工序、關(guān)鍵過(guò)程除編制作業(yè)指導(dǎo)書(shū)外，并對(duì)隊(duì)進(jìn)行詳細(xì)的技術(shù)交底，隊(duì)對(duì)工班，工班對(duì)每個(gè)人也要進(jìn)行工序上的技術(shù)交底，使每個(gè)現(xiàn)場(chǎng)操作人員熟悉施工要達(dá)到的目的、技術(shù)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，以及施工工藝，從而確保了施工質(zhì)量。

④、組織進(jìn)行各種工序工前培訓(xùn)和開(kāi)辦各種技術(shù)培訓(xùn)班。分別舉辦了橋梁施工技術(shù)培訓(xùn)、隧道施工技術(shù)培訓(xùn)、路基填筑技術(shù)培訓(xùn)，強(qiáng)夯施工技術(shù)培訓(xùn)，混凝土及漿砌圬工工程施工技術(shù)培訓(xùn)。每次培訓(xùn)參加人有技術(shù)、測(cè)量、試驗(yàn)及質(zhì)檢人員和由隊(duì)到工班組的管理人員及現(xiàn)場(chǎng)操作人員，且邀請(qǐng)監(jiān)理針對(duì)一些質(zhì)量通病召開(kāi)預(yù)見(jiàn)性的專題會(huì)議。

⑤、加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)控制，所有的圬工施工，關(guān)鍵工序?qū)嵭屑夹g(shù)、質(zhì)檢、試驗(yàn)人員跟班作業(yè)制度。每個(gè)工點(diǎn)項(xiàng)目部都有值班人員24小時(shí)跟班作業(yè);首件工程初期混凝土及漿砌片石施工過(guò)程都有技術(shù)人員、試驗(yàn)人員或質(zhì)檢人員旁站跟班作業(yè)。

⑥、每月召開(kāi)一次質(zhì)量管理工作總結(jié)會(huì)議，項(xiàng)目技術(shù)、測(cè)量、試驗(yàn)、物資及各作業(yè)隊(duì)負(fù)責(zé)人、現(xiàn)場(chǎng)施工管理人員參加，質(zhì)量監(jiān)察負(fù)責(zé)人主持，項(xiàng)目相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加。工程處結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，針對(duì)大體積混凝土質(zhì)量控制、預(yù)應(yīng)力張拉等施工工藝成立攻關(guān)小組，制定每道工藝具體實(shí)施、控制要點(diǎn)，并對(duì)實(shí)施中的每道環(huán)節(jié)全程監(jiān)控。做好從書(shū)面控制到現(xiàn)場(chǎng)過(guò)程的全方位指導(dǎo)。

⑦、嚴(yán)控報(bào)檢程序，尊重監(jiān)理，嚴(yán)把原材料關(guān)，加強(qiáng)質(zhì)檢試驗(yàn)工作。嚴(yán)格遵守每一環(huán)節(jié)每一工序必須報(bào)檢，資料填寫(xiě)及時(shí)、準(zhǔn)確，簽字手續(xù)完善，下道工序必須在上道工序監(jiān)理檢查合格、簽字手續(xù)完善后才進(jìn)行。嚴(yán)把原材料關(guān)，杜絕不合格材料進(jìn)場(chǎng)和使用，加大檢查頻率，加強(qiáng)試驗(yàn)及質(zhì)檢工作。

4、制定質(zhì)量控制措施，確保工程質(zhì)量

為確保施工的過(guò)程質(zhì)量，有效消除質(zhì)量通病，工程處采取了相關(guān)施工質(zhì)量控制措施：

(1)鋼筋焊接前，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際施工條件和氣溫狀況進(jìn)行試焊，在使用焊條或焊劑時(shí)，要求操作人員按說(shuō)明書(shū)要求確保干燥后進(jìn)行使用。

(2)混凝土工程施工過(guò)程中質(zhì)量控制重點(diǎn)為控制好原材料的降溫，尤其是加強(qiáng)對(duì)大體積混凝土的監(jiān)控。在施工過(guò)程中，做好降溫措施，定時(shí)進(jìn)行溫度測(cè)量，保證大體積混凝土溫度達(dá)到要求。同時(shí)做好試塊的留置工作，加強(qiáng)成品的養(yǎng)護(hù)。

(3)箱梁澆筑過(guò)程及養(yǎng)護(hù)階段，安排專人進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)控，對(duì)西三環(huán)主線橋采用電子測(cè)溫儀配合預(yù)埋測(cè)溫導(dǎo)線進(jìn)行測(cè)溫，通過(guò)記錄混凝土澆筑時(shí)的入模溫度和澆筑后的表面、芯部、箱室溫度及環(huán)境溫度的相關(guān)數(shù)據(jù)，并進(jìn)行分析，為后續(xù)混凝土箱梁施工的降溫工作提供指導(dǎo)依據(jù)。

(4)對(duì)于箱梁預(yù)應(yīng)力張拉施工前，質(zhì)監(jiān)部專門(mén)組織學(xué)習(xí)和研究后張法施工的要點(diǎn)和難點(diǎn)，結(jié)合本標(biāo)段箱梁施工的實(shí)際情況，總結(jié)以往類似工程經(jīng)驗(yàn)和資料進(jìn)行分析，并形成相關(guān)的預(yù)應(yīng)力張拉質(zhì)量交底。

(5)現(xiàn)場(chǎng)提前做好張拉機(jī)具和設(shè)備的檢查，安排有經(jīng)驗(yàn)的施工人員進(jìn)行操作，同時(shí)做好施工人員和設(shè)備安全的必要預(yù)防措施，做出預(yù)控方案，保證了箱梁張拉的質(zhì)量控制。張拉過(guò)程中有專人做好現(xiàn)場(chǎng)張拉數(shù)據(jù)記錄，進(jìn)行整理分析，為后續(xù)施工提供經(jīng)驗(yàn)。

(6)箱梁模板安裝前，嚴(yán)格按安全管理要求對(duì)箱梁模板支架進(jìn)行預(yù)檢驗(yàn)收,同時(shí)做好箱梁模板中線的定位準(zhǔn)備工作，在支架上測(cè)放出箱梁中心線和位置線，要求準(zhǔn)確，并經(jīng)常校核。

(7)箱梁鋼筋分二次綁扎成型，第一次綁扎箱梁底、腹板鋼筋，第二次綁扎箱梁頂板、懸挑板鋼筋。鋼筋主要在鋼加廠內(nèi)下料加工成型，能焊接成型的盡量在鋼加廠內(nèi)完成，采用平板車運(yùn)輸至施工現(xiàn)場(chǎng)，采用塔吊或25t汽車吊垂直運(yùn)輸至鋼筋安裝作業(yè)面。

(8)倉(cāng)面清理：在具備澆筑條件后，采用手持式風(fēng)機(jī)及洗車用手持式水槍對(duì)模板面進(jìn)行全面清理，形成的污水及雜物通過(guò)預(yù)留的清掃孔排出。

本年，我們的成績(jī)是肯定的，但是我們的不足也是不容忽視的，特別是在技術(shù)及質(zhì)量方面，由于部分參建職工觀念轉(zhuǎn)變較慢，對(duì)高質(zhì)量高標(biāo)準(zhǔn)要求不適應(yīng)，不能嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范進(jìn)行施工過(guò)程控制，給質(zhì)量控制帶來(lái)很大難度，如：個(gè)別鋪筑層平整度不夠、防撞墻外觀色澤不均等等;安全方面，節(jié)日期間的防賊防盜、防火、防爆;冬季施工的質(zhì)量保證問(wèn)題等等。面對(duì)這些問(wèn)題，我們需要引起高度重視，才不會(huì)因小失大，以致出現(xiàn)不堪設(shè)想的后果。

下年度工作重點(diǎn)集中在隴海路和匝道工程的道路工程和雨污水工程施工上，任務(wù)緊，工程處更是要將質(zhì)量控制作為中之重，力爭(zhēng)在道路工程施工中做出整個(gè)工程的亮點(diǎn)，從而實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)工程的目標(biāo)。本年度需要加強(qiáng)控制的幾方面工作：

1、高度重視質(zhì)量工作，嚴(yán)格按照技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行規(guī)范施工，特別是路基方面搞好位移觀測(cè)及沉降觀測(cè)工作，應(yīng)按設(shè)計(jì)與規(guī)范要求，嚴(yán)格控制原材料、松鋪厚度，碾壓遍數(shù)、分層碾壓應(yīng)密實(shí)，并做好施工記錄;砼、漿砌圬工：選料應(yīng)合格，砌筑時(shí)砂漿應(yīng)飽滿，勾縫應(yīng)美觀，泄水孔留設(shè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn);搞好內(nèi)業(yè)資料工作，填寫(xiě)應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確，簽字手續(xù)完善，特別是質(zhì)檢資料的整理歸檔，為申報(bào)優(yōu)質(zhì)樣板工程提供完善的資料。下年度工程處施工依然面臨工期緊、任務(wù)重的嚴(yán)峻形勢(shì)，為切實(shí)保證工程質(zhì)量，確保5月底全線通車的目標(biāo)，項(xiàng)目的質(zhì)量管理工作將從以下幾方面開(kāi)展：

2、繼續(xù)加強(qiáng)質(zhì)量管理體系建設(shè)，認(rèn)真開(kāi)展質(zhì)量管理各項(xiàng)工作，保證項(xiàng)目質(zhì)量體系正常運(yùn)行，使工使程質(zhì)量處于良好受控狀態(tài)。

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二十八

時(shí)間過(guò)的真快，轉(zhuǎn)眼間我來(lái)公司已有三個(gè)多月了。不知不覺(jué)中，20**年就要過(guò)去，充滿希望的20**年就伴隨著新年伊始姍姍來(lái)臨?？梢哉f(shuō)，20**年是公司沖刺上市、推進(jìn)行業(yè)改革、拓展國(guó)內(nèi)市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年。現(xiàn)就本年度重要工作總結(jié)如下：

在執(zhí)行工作過(guò)程中我深深的意識(shí)到，質(zhì)量管理工作的重要性和瑣碎性，因此在開(kāi)展工作之中預(yù)先做好了個(gè)人工作計(jì)劃，有主次的及時(shí)的完成各項(xiàng)工作，達(dá)到預(yù)期的效果，保質(zhì)保量的做好工作。

首先本著預(yù)防為主，減少報(bào)廢率，把質(zhì)量問(wèn)題控制在萌芽狀態(tài)。我要求檢驗(yàn)員在做好首檢和終檢的同時(shí)，加強(qiáng)車間巡回檢查。制作了巡檢記錄表，詳細(xì)記錄巡檢中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并分析下產(chǎn)生問(wèn)題的原因，以及采取了什么措施。同時(shí)要求他們?cè)诙煲淮蔚睦龝?huì)時(shí)，上交巡檢記錄，查看他們的巡檢記錄，指出問(wèn)題，指導(dǎo)他們下次怎么做。要求他們不僅僅檢驗(yàn)尺寸公差，還要注意形位公差，要從細(xì)節(jié)入手，善于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。要求他們不僅僅會(huì)檢驗(yàn)產(chǎn)品，還要學(xué)會(huì)管控員工。因?yàn)楫a(chǎn)品是做出來(lái)的，而不是檢驗(yàn)出來(lái)的。在當(dāng)今這個(gè)金錢(qián)至上的社會(huì)里，很多員工的質(zhì)量意識(shí)淡薄，素質(zhì)也都有待提高。罰款不是目的，僅僅是我們管控的一種手段！要學(xué)會(huì)針對(duì)不同的人，采取不同的管控手段，在處理問(wèn)題時(shí)，既要解決問(wèn)題，又不要激化矛盾！

其次我對(duì)新進(jìn)檢驗(yàn)員進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，讓他盡快熟悉各個(gè)班組的檢驗(yàn)流程和加工工藝，做到人員機(jī)動(dòng)靈活的調(diào)配，無(wú)論哪個(gè)班組有人請(qǐng)假或者調(diào)離、辭職，都可以及時(shí)補(bǔ)替!同時(shí)進(jìn)行有效的資源整合，周末和晚上加班人

員可以相互替代，大家團(tuán)結(jié)一致，把金工檢驗(yàn)組作為一個(gè)整體！每天我都堅(jiān)持所有車間巡視3-5遍，發(fā)現(xiàn)操作工有問(wèn)題也會(huì)及時(shí)制止。每次例會(huì)中，我都會(huì)一再跟檢驗(yàn)員強(qiáng)調(diào)紀(jì)律，我們是一個(gè)集體，質(zhì)量問(wèn)題是我們大家的事情，每一個(gè)檢驗(yàn)員都代表我們整個(gè)檢驗(yàn)組！每個(gè)人的一言一行都代表著我們檢驗(yàn)員的形象，上班時(shí)間杜絕玩手機(jī)或者做與工作無(wú)關(guān)的事情！ 在這三個(gè)多月時(shí)間里，我?guī)ьI(lǐng)自己的團(tuán)隊(duì)，在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和支持下，解決了一些長(zhǎng)期存在的問(wèn)題，譬如：配件組不銹鋼上軸承座在金工車間進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)不漏氣，但是在安裝車間進(jìn)行壓力測(cè)試則漏氣！轉(zhuǎn)子組大泵轉(zhuǎn)子跳動(dòng)嚴(yán)重的問(wèn)題！逐步消除機(jī)泵筒裝框過(guò)高，機(jī)筒脫落摔壞的隱患！ 回顧這三個(gè)月來(lái)，作為一名質(zhì)檢主管，我也深深的感覺(jué)到自身的不足，雖能敬業(yè)愛(ài)崗、積極主動(dòng)開(kāi)展工作，取得了一些成績(jī)，但仍然有許多需要不斷的改進(jìn)和完善的地方，離領(lǐng)導(dǎo)的要求還有很大的差距。我一直在努力，并且力求做好。在工作中由于經(jīng)驗(yàn)不足，工作方法過(guò)于簡(jiǎn)單；看待問(wèn)題有時(shí)比較片面，以點(diǎn)蓋面，在一些問(wèn)題的處理上顯得還不夠冷靜。以后我要在完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)的基礎(chǔ)上，發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高各個(gè)檢驗(yàn)員各項(xiàng)檢驗(yàn)技能。同時(shí)逐步提高自己的管理能力！

在新的一年里，我決心認(rèn)真提高業(yè)務(wù)、工作水平，貢獻(xiàn)自己應(yīng)該貢獻(xiàn)的力量。在下一步的工作中，我要虛心向其他同行和同事學(xué)習(xí)工作經(jīng)驗(yàn)，借鑒好的工作方法；同時(shí)在業(yè)余時(shí)間努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識(shí)，擴(kuò)大獵取知識(shí)的范圍，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和水平，使自己的全面素質(zhì)，再有一個(gè)新的提高，以適應(yīng)公司的發(fā)展和社會(huì)的需要。要進(jìn)一步強(qiáng)化敬業(yè)精神，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，提高完成工作的標(biāo)準(zhǔn)。我想我應(yīng)努力做到：

第一，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，學(xué)會(huì)管控員工；

第二，拓寬專業(yè)知識(shí)面，參加各類質(zhì)量檢驗(yàn)資格培訓(xùn)和考試，盡快使自己成為一名合格的質(zhì)檢主管；

第三，認(rèn)真學(xué)習(xí)執(zhí)行《機(jī)械加工質(zhì)量控制體系》，工作任勞任怨，接受公司安排的常規(guī)和臨時(shí)任務(wù)，并能認(rèn)真及時(shí)地完成；第四，熱愛(ài)本職工作，繼續(xù)學(xué)習(xí)有關(guān)質(zhì)量知識(shí)。

總之，為早日實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，我要求自己：努力工作，保持優(yōu)點(diǎn)，改正缺點(diǎn)，充分體現(xiàn)自己的人生價(jià)值，為東音公司美好的明天盡一份綿薄之力！我更希望通過(guò)公司全體員工的努力，可以把公司推向一個(gè)又一個(gè)的顛峰。心態(tài)決定狀態(tài)，狀態(tài)決定成??！對(duì)公司要有責(zé)任心，對(duì)社會(huì)要有愛(ài)心，對(duì)工作要有恒心，對(duì)同事要有熱心，對(duì)自己要有信心！做最好的自己！感謝領(lǐng)導(dǎo)在這段時(shí)間里給予我足夠的寬容、理解、支持和幫助，在今后的工作中，我將揚(yáng)長(zhǎng)避短，克難攻堅(jiān)，力求把工作做得更好，盼望能盡早獨(dú)擋一面，不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望與栽培，為公司做出更大的貢獻(xiàn)，同公司一起實(shí)現(xiàn)美好的未來(lái)！

質(zhì)量檢查工作總結(jié)報(bào)告篇二十九

根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開(kāi)展2007年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于2007年7月4日至8月30日對(duì)50家會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括分所）進(jìn)行了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查?，F(xiàn)從以下四個(gè)方面進(jìn)行匯報(bào)：

一、今年檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

開(kāi)展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實(shí)施，在借鑒以往開(kāi)展檢查工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)2007年度的檢查工作從計(jì)劃、組織、實(shí)施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會(huì)后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計(jì)劃，確定了2007年檢查對(duì)象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開(kāi)了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會(huì)，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對(duì)40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對(duì)小規(guī)模企業(yè)的特點(diǎn)，簡(jiǎn)化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點(diǎn)和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會(huì)與財(cái)政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對(duì)50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中2003年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過(guò)協(xié)會(huì)自律性檢查的事務(wù)所3家，同時(shí)對(duì)上年度被強(qiáng)制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：2007年1—4月出具的上市公司、大中型國(guó)有企業(yè)、外商投資企業(yè)2006年度審計(jì)報(bào)告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計(jì)報(bào)告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報(bào)告4份），抽查比例為。

為便于檢查人員工作，同時(shí)不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實(shí)際出發(fā)采取了實(shí)地檢查和報(bào)送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目時(shí)，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項(xiàng)目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計(jì)部門(mén)或?qū)徲?jì)小組的業(yè)務(wù)項(xiàng)目；選擇不同的簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成的審計(jì)報(bào)告。

這次檢查工作給注冊(cè)會(huì)計(jì)師們提供了一次相互交流的機(jī)會(huì)，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見(jiàn)會(huì)，看作是對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會(huì)。通過(guò)檢查人員與注冊(cè)會(huì)計(jì)師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問(wèn)題

對(duì)事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)并結(jié)合具體審計(jì)項(xiàng)目的檢查來(lái)進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項(xiàng)目承接、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、各級(jí)業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計(jì)工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲?jì)手冊(cè)，有的從形式上履行了三級(jí)復(fù)核程序，但未簽署意見(jiàn)，對(duì)復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無(wú)記錄，各級(jí)復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級(jí)復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項(xiàng)目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項(xiàng)目組由于人員組成的不同，使項(xiàng)目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問(wèn)題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問(wèn)卷、現(xiàn)場(chǎng)與相關(guān)審計(jì)人員詢問(wèn)方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費(fèi)大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費(fèi)僅為標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的20-30%；注冊(cè)會(huì)計(jì)師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通。造成上述問(wèn)題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊(duì)伍素質(zhì)、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開(kāi)批所以來(lái)，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢(shì)，這種狀況勢(shì)必加劇同行間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

三、具體審計(jì)項(xiàng)目存在的問(wèn)題分析

（一）法律責(zé)任問(wèn)題

1、對(duì)會(huì)計(jì)責(zé)任和審計(jì)責(zé)任重視不夠。如收集的財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒(méi)有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會(huì)計(jì)報(bào)表附注的頁(yè)眉或頁(yè)腳；未按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會(huì)計(jì)報(bào)表附注未將主要報(bào)表項(xiàng)目?jī)?nèi)容予以列示；未披露財(cái)務(wù)報(bào)表的批準(zhǔn)報(bào)出日期；管理當(dāng)局聲明書(shū)不簽日期或簽署日期與審計(jì)報(bào)告日期不一致等問(wèn)題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計(jì)報(bào)告沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊(cè)會(huì)計(jì)師只蓋章沒(méi)有簽字或只簽字沒(méi)有蓋章；將不應(yīng)作為審計(jì)報(bào)告附件的內(nèi)容作為附件。如在報(bào)告正文有附送會(huì)計(jì)報(bào)表的情況。

3、新所和小所對(duì)業(yè)務(wù)定書(shū)重視不夠。沒(méi)有業(yè)務(wù)約定書(shū)、約定書(shū)要素不完整或內(nèi)容不恰當(dāng)?shù)那闆r，被審計(jì)企業(yè)未蓋章，未明確出具報(bào)告日期或無(wú)簽約日期或有效日期，簽約日期晚于報(bào)告日期，不恰當(dāng)限定年度審計(jì)報(bào)告的使用范圍等。

法律意識(shí)不強(qiáng)是今年業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問(wèn)題。我們認(rèn)為，事務(wù)所審計(jì)業(yè)務(wù)如果涉及法院、公安等相關(guān)部門(mén)，上述存在的問(wèn)題將會(huì)導(dǎo)致事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師承擔(dān)不必要的法律責(zé)任。

（二）綜合類項(xiàng)目存在的問(wèn)題

1、普遍不重視審計(jì)計(jì)劃的編制。有的事務(wù)所未編制審計(jì)計(jì)劃?；蛘呔唧w審計(jì)計(jì)劃固定化，沒(méi)有根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)項(xiàng)目的需要。對(duì)審計(jì)程序表執(zhí)行情況的說(shuō)明一般不予重視，減少審計(jì)程序未經(jīng)有關(guān)責(zé)任人批準(zhǔn)，在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中隨意性很大。審計(jì)計(jì)劃中沒(méi)有對(duì)企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，對(duì)重要性水平的確定沒(méi)有過(guò)程及依據(jù)，沒(méi)有審計(jì)目標(biāo)的描述，對(duì)以前年度審計(jì)的描述簡(jiǎn)單，沒(méi)有費(fèi)用預(yù)算，對(duì)重要的審計(jì)領(lǐng)域與科目的審計(jì)程序沒(méi)有說(shuō)明。

2、事務(wù)所普遍對(duì)期初余額的關(guān)注程度不夠，沒(méi)有獲取可以信賴的期初余額的有利證據(jù)，也沒(méi)有執(zhí)行相應(yīng)的審計(jì)程序；對(duì)影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目沒(méi)有進(jìn)行追查，未充分考慮期初余額對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的影響。

3、沒(méi)有審計(jì)總結(jié)。未編制符合性測(cè)試記錄、審計(jì)差異匯總表、試算平衡表。

4、符合性測(cè)試目的不明確，符合性測(cè)試的結(jié)果與實(shí)質(zhì)性測(cè)試的時(shí)間、性質(zhì)、范圍沒(méi)有形成對(duì)應(yīng)關(guān)系，體現(xiàn)不出制度基礎(chǔ)審計(jì)的特點(diǎn)。對(duì)符合性測(cè)試樣本量確定的依據(jù)沒(méi)有充分的說(shuō)明。

5、未單獨(dú)建立永久性檔案，對(duì)首次接受委托項(xiàng)目的，收集長(zhǎng)期檔案資料不齊。

（三）實(shí)質(zhì)性測(cè)試存在問(wèn)題

1、對(duì)往來(lái)款項(xiàng)的函證情況普遍執(zhí)行不到位。對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)的審計(jì)程序有的只有賬賬核對(duì)、賬表核對(duì)，缺少必要的賬齡分析和函證程序；有的雖然發(fā)函但在回函很少的情況下，沒(méi)有執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。如某事務(wù)所對(duì)某物資公司的審計(jì)，公司其他應(yīng)收款金額為7225萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額，未實(shí)施函證的審計(jì)程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。

2、存貨監(jiān)盤(pán)程序普遍實(shí)施不到位。對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的審計(jì)，一般只取得了客戶提供的明細(xì)表或者盤(pán)點(diǎn)表，沒(méi)有事務(wù)所的監(jiān)盤(pán)或抽盤(pán)記錄，有的雖然有盤(pán)點(diǎn)或抽盤(pán)記錄，但沒(méi)有將盤(pán)點(diǎn)日的數(shù)據(jù)倒扎至報(bào)告日進(jìn)行核對(duì)，使執(zhí)行的審計(jì)程序不能達(dá)到審計(jì)目的；對(duì)因客觀原因不能執(zhí)行監(jiān)盤(pán)或抽盤(pán)的實(shí)物資產(chǎn)，沒(méi)有執(zhí)行相關(guān)的替代程序；底稿中缺乏審計(jì)人員對(duì)大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票、進(jìn)口設(shè)備的報(bào)關(guān)文件、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項(xiàng)等。

如某事務(wù)所審計(jì)的某裝飾工程存貨金額為1234萬(wàn)元，占總資產(chǎn)。其中工程施工1230萬(wàn)元，注冊(cè)會(huì)計(jì)師未按工程項(xiàng)目編制明細(xì)表，未關(guān)注工程進(jìn)度情況，也未進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤(pán)的審計(jì)程序。

3、長(zhǎng)期投資底稿未標(biāo)明投資比例及核算方法。對(duì)于合同約定所占比例較大的投資，沒(méi)有檢查長(zhǎng)期投資是否采用權(quán)益法核算，沒(méi)有對(duì)當(dāng)期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應(yīng)編制合并報(bào)表進(jìn)行判斷。

4、收入確認(rèn)不符合相關(guān)準(zhǔn)則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當(dāng)期會(huì)計(jì)報(bào)表確認(rèn)收入億元。注冊(cè)會(huì)計(jì)師沒(méi)有取得工程結(jié)算收入的確認(rèn)依據(jù)，沒(méi)有結(jié)合工程合同、工程進(jìn)度等進(jìn)行收入確認(rèn)的判斷，沒(méi)有考慮收入確認(rèn)方法隊(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的影響。

5、被檢查的多數(shù)事務(wù)所普遍存在對(duì)現(xiàn)金流量表審計(jì)的工作底稿不充分問(wèn)題。

6、收集的審計(jì)證據(jù)不充分、不恰當(dāng)，不足以對(duì)審計(jì)結(jié)論形成有力的支持。審計(jì)人員大量地復(fù)印企業(yè)的總賬、明細(xì)賬、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無(wú)效的審計(jì)證據(jù)，沒(méi)有對(duì)證據(jù)的分析與職業(yè)判斷軌跡與記錄；有的出現(xiàn)審計(jì)證據(jù)不支持審計(jì)結(jié)論或二者不一致的情況；有的搜集審計(jì)證據(jù)不充分且目的性不強(qiáng)，憑證抽查比例過(guò)低，不能成為支持審計(jì)結(jié)論的依據(jù)；部分審計(jì)項(xiàng)目，對(duì)于重要事項(xiàng)沒(méi)有取得審計(jì)證據(jù)，檢查人員無(wú)法進(jìn)一步判斷對(duì)審計(jì)意見(jiàn)的影響。

如某公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)，但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本只增長(zhǎng)了，2006年度收入增長(zhǎng)主要為銷售給單一客戶,銷售額為2,389萬(wàn)元，其中應(yīng)收賬款為1,437萬(wàn)元，該銷售無(wú)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。該交易為臨近資產(chǎn)負(fù)債日進(jìn)行的重大異常交易，注冊(cè)會(huì)計(jì)師沒(méi)有充分關(guān)注交易對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況、銷售規(guī)模、償債能力等；審計(jì)人員未對(duì)相關(guān)合同條款進(jìn)行認(rèn)真檢查，未關(guān)注其銷售是否符合收入確認(rèn)條件；未關(guān)注公司是否已實(shí)際發(fā)貨，未查閱到交貨手續(xù)，未取得相關(guān)驗(yàn)收合格的證明。

7、審計(jì)意見(jiàn)類型不恰當(dāng)。

（1）部分事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告的保留意見(jiàn)不在正文中披露，而是采用審計(jì)事項(xiàng)說(shuō)明方式敘述。

（2）審計(jì)報(bào)告中審計(jì)范圍的界定不正確。某公司是合并會(huì)計(jì)報(bào)表，該所審計(jì)的是其母公司會(huì)計(jì)報(bào)表，僅對(duì)母公司會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)而非合并會(huì)計(jì)報(bào)表，但是在審計(jì)報(bào)告范圍段中的表述是“我們審計(jì)了后附某公司2006年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及2006年度的利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表?！?，無(wú)形中擴(kuò)大了注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任。

（3）對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題以會(huì)計(jì)報(bào)表附注披露的方式替代審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)，以此“規(guī)避”審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，造成審計(jì)意見(jiàn)不當(dāng)。如某企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)-專利2006年期初140萬(wàn)元，本年6月增加6000萬(wàn)元，期末無(wú)形資產(chǎn)余額6140萬(wàn)元，全年應(yīng)攤銷364萬(wàn)元而未攤銷（受益期10年）。上述事項(xiàng)影響利潤(rùn)減少366萬(wàn)元（報(bào)表利潤(rùn)－85萬(wàn)元），僅在報(bào)表附注中說(shuō)明未在報(bào)告中披露，審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)類型為無(wú)保留意見(jiàn)不恰當(dāng)。

（4）強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段所強(qiáng)調(diào)的事項(xiàng)不屬于修訂后《具體準(zhǔn)則第七號(hào)—審計(jì)報(bào)告》規(guī)定的內(nèi)容。如某公司根據(jù)與另一公司簽訂的協(xié)議，提取資產(chǎn)占用費(fèi)萬(wàn)元(占資產(chǎn)總額的)計(jì)入“其他應(yīng)付款”。注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)時(shí)就此事項(xiàng)向b公司進(jìn)行函證, b公司未予確認(rèn)。注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)報(bào)告中，將此事項(xiàng)作為無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段。

（5）企業(yè)會(huì)計(jì)制度運(yùn)用錯(cuò)誤，事務(wù)所出具無(wú)保留意見(jiàn)報(bào)告。如某審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)段中說(shuō)明被審計(jì)單位會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，但會(huì)計(jì)報(bào)表附注披露采取的會(huì)計(jì)政策是《施工企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。同時(shí)，審計(jì)底稿的管理當(dāng)局聲明書(shū)中企業(yè)聲明采用《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。

（6）沒(méi)有充分考慮重大事項(xiàng)不符事項(xiàng)對(duì)審計(jì)報(bào)告的影響

某事務(wù)所出具的一份標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告，底稿記錄長(zhǎng)期借款函證與報(bào)表差額較大, 注冊(cè)會(huì)計(jì)師沒(méi)有進(jìn)一步檢查差異原因；某企業(yè)1995年成立，2006年未編制利潤(rùn)表而將損益項(xiàng)目在遞延資產(chǎn)核算、沒(méi)有合并持股56%的子公司， 2003年度審計(jì)意見(jiàn)為帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)的無(wú)保留意見(jiàn)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師本年度仍出具無(wú)保留意見(jiàn)報(bào)告。

（7）注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表附注進(jìn)行保留、對(duì)企業(yè)已接受并進(jìn)行了調(diào)整的事項(xiàng)報(bào)，仍在審計(jì)報(bào)告中予以保留，盲目回避審計(jì)責(zé)任。

（8）對(duì)資不抵債企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力關(guān)注不夠，審計(jì)程序不到位。某事務(wù)所對(duì)資產(chǎn)總額為萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為萬(wàn)元的某飯店進(jìn)行審計(jì)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師未關(guān)注其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。注冊(cè)會(huì)計(jì)師只索取飯店的科目余額表，在工作底稿中填列報(bào)表數(shù)字，極少地執(zhí)行了審計(jì)程序，便出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。

四、對(duì)此次檢查的處理意見(jiàn)

針對(duì)上述檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)審計(jì)過(guò)程中違規(guī)情節(jié)較嚴(yán)重的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、事務(wù)所予以行業(yè)懲戒：

（一）對(duì)兩家事務(wù)所予以通報(bào)批評(píng)：北京泳泓勝會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京宏大興會(huì)計(jì)師事務(wù)所

（二）對(duì)三家事務(wù)所予以限期整改：北京同道會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京中潤(rùn)誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京慧運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所

（三）對(duì)六家事務(wù)所予以談話提醒：中誠(chéng)恒平會(huì)計(jì)師事務(wù)所、中漢德會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京國(guó)信浩華會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京聯(lián)首會(huì)計(jì)師事務(wù)所、先峰榮達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京今日升會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

對(duì)以上事務(wù)所因?qū)徲?jì)報(bào)告存在問(wèn)題簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師予以談話提醒。

五、幾點(diǎn)意見(jiàn)與建議

1、本著幫助教育與并罰并重的原則，我們對(duì)以上11家事務(wù)所發(fā)書(shū)面通知書(shū)，要求事務(wù)所針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出整改意見(jiàn)和建議，從告知之日起一個(gè)月內(nèi)以書(shū)面的形式上報(bào)協(xié)會(huì)，我們將對(duì)整改結(jié)果進(jìn)行跟蹤落實(shí)。并根據(jù)整改情況確定是否列入下一年的復(fù)查對(duì)象。

2、加強(qiáng)與有關(guān)部門(mén)的溝通，如對(duì)銀行的函證，往往因銀行不嚴(yán)格遵循財(cái)政部、中國(guó)人民銀行《關(guān)于做好企業(yè)的銀行存款、借款及往來(lái)款項(xiàng)函證工作的通知》有關(guān)規(guī)定，造成注冊(cè)會(huì)計(jì)師不能很好履行對(duì)函證實(shí)施有效控制的程序。建議向有關(guān)部門(mén)反映，解決函證收費(fèi)高的問(wèn)題。

3、檢查中事務(wù)所普遍反映收費(fèi)低的問(wèn)題。如對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)所采取的招標(biāo)形式，所看重的只是價(jià)格因素，而對(duì)其他因素的關(guān)注程度卻較低，這就從客觀上加劇了事務(wù)所之間的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，使會(huì)計(jì)市場(chǎng)的買(mǎi)方與賣方權(quán)利更加不對(duì)稱，地位更加不平等。建議有關(guān)部門(mén)制定相應(yīng)的審計(jì)招標(biāo)辦法。

4、加強(qiáng)對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德和法律責(zé)任的教育。建議加強(qiáng)職業(yè)道德和法律責(zé)任教育的培訓(xùn)，并作為培訓(xùn)體系的一個(gè)重要組成部分，要注重培訓(xùn)知識(shí)的系統(tǒng)性和實(shí)用性，如采取案例分析和專題研討等方式，以幫助注冊(cè)會(huì)計(jì)師在思想上引起高度重視，在執(zhí)業(yè)中真正樹(shù)立職業(yè)道德觀念和法律責(zé)任觀念。

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